Selon l'accusation, Nguyen Van Linh est magasinier et membre du conseil de gestion du Trésor du Centre de transactions du siège social de la Banque commerciale par actions de Tien Phong ( TPBank ). Linh est responsable de la conservation, de la supervision et de l'inventaire des actifs du Trésor, ainsi que de la gestion et de la conservation de la clé de la serrure de la porte intérieure du Trésor.

En raison de ses besoins financiers pour le commerce de titres et pour son usage personnel, le 6 juillet 2017, Nguyen Van Linh a profité de son poste et de ses fonctions, en utilisant des moyens frauduleux pour s'approprier 246 taels d'or de la SJC (équivalent à plus de 8,9 milliards de VND dans le trésor sous sa gestion).

L'extraction des données de la caméra de TPBank a enregistré qu'à 17 heures le 29 juin 2023, Nguyen Van Linh a apporté une boîte en métal (contenant des boîtes en or à l'intérieur) et 2 sacs d'argent au bureau de Linh, puis les a déplacés vers la salle de stockage de la banque.

Vers 18 h 50, Linh a apporté la caisse métallique à l'entrepôt tampon. Le 9 août 2023, à 18 h 30, on l'a vu porter un sac en toile bleue (contenant les caisses d'or des clients) dans l'entrepôt tampon pour y rapporter l'or.

À l'agence d'enquête, Linh a avoué qu'il avait pris 246 taels d'or de la SJC et que le processus d'échange d'or entre l'or hypothéqué et l'or acheté, il l'a fait seul, sans que personne ne le sache, ne l'aide ou ne le cache.

L'agence d'enquête estime que le témoignage du prévenu concorde avec le contenu de l'affaire. De plus, l'extraction des données de la caméra TPBank a enregistré l'intégralité du déroulement du crime commis par l'agent du Trésor.

Selon les documents d'enquête, pour dissimuler son crime, avant chaque inspection des biens, Linh a remis 246 taels d'or de la SJC dans le coffre-fort contenant l'or qu'il avait acheté et vendu.

Au cours du processus d'inspection et d'inventaire, le défendeur était celui qui effectuait activement l'inventaire de l'or, lisait les données pour que les membres de l'équipe d'inventaire enregistrent et comparent les livres, de sorte que pendant longtemps, les membres du Conseil de gestion du Trésor et les membres de l'équipe d'inspection surprise et périodique n'ont découvert aucune pénurie dans le Trésor, tous les enregistrements d'inventaire quotidiens, périodiques et surprises étaient en quantité suffisante.

Les actifs ont été comptés directement devant les caméras de surveillance de la banque et aucun problème n'a été constaté. Par conséquent, les résultats réels de l'inspection des actifs correspondaient aux quantités enregistrées.

Selon le témoignage de Mme Le Thi Hang, directrice du service client du centre d'affaires du siège social, lors du comptage quotidien de la trésorerie, elle n'a pas comptabilisé tous les actifs de l'entrepôt en raison de leur grande quantité. Pour les actifs déjà scellés, seule la quantité indiquée sur l'étiquette extérieure a été vérifiée et enregistrée.

Mme Hang participait au comptage du coffre-fort, supervisant les opérations et comparant les quantités entre les livres et le système. Le comptage de l'argent et de l'or dans le coffre étant quotidien, aucune pénurie d'or n'avait été constatée lors des inspections périodiques surprises, tous les six mois et un an. Mme Hang ignorait donc quand Linh avait pris l'or.

La date à laquelle Linh a pris l'or a été déterminée comme étant le 6 juillet 2017. À cette époque, les membres du conseil de gestion de l'entrepôt comprenaient le directeur du centre de transaction du siège social, le directeur du service client et l'inspecteur.

Selon l'agence d'enquête, rien ne permet de conclure à une collusion ou à un complot entre les individus susmentionnés et l'accusé Nguyen Van Linh. Les individus susmentionnés ont tous déclaré avoir accompli correctement leurs fonctions et les tâches qui leur avaient été assignées.

Il n’existe donc pas de base suffisante pour poursuivre les individus susmentionnés en vertu du droit pénal pour le crime de manque de responsabilité ayant entraîné de graves conséquences.