TPBank นำระบบ Basel III ระดับขั้นสูงมาใช้

หลังจากที่ได้ปฏิบัติตามมาตรฐาน Basel III แล้ว TPBank ยังคงยกระดับมาตรฐานนี้ไปสู่อีกระดับที่สูงขึ้นในการจัดสรรเงินทุนตามวิธีการจัดอันดับภายใน (พื้นฐานและขั้นสูง)

ธนาคารได้จัดพิธีเปิดตัวโครงการคำนวณเงินกองทุนตามหลักเกณฑ์ Basel III โดยใช้วิธีการ Internal Rating ทั้งแบบพื้นฐานและขั้นสูง (FIRB & AIRB) โดยมีตัวแทนจากธนาคารกลาง กรมควบคุมดูแลความปลอดภัยระบบสถาบันการเงิน และบริษัท เคพีเอ็มจี จำกัด ซึ่งเป็นพันธมิตรในการดำเนินโครงการเข้าร่วมงานด้วย

การนำ IRB มาใช้ไม่เพียงช่วยให้ธนาคารปรับต้นทุนทุนให้เหมาะสมเท่านั้น แต่ยังช่วยเพิ่มศักยภาพการจัดการเมื่อนำผล IRB ไปใช้กับการดำเนินงานทางธุรกิจอีกด้วย การนำ IRB ไปใช้งานที่โดดเด่นที่สุดอย่างหนึ่งคือในกิจกรรมการจัดการสินเชื่อ เช่น การกำหนดขีดจำกัด การกำหนดราคาสินเชื่อ การวัดประสิทธิภาพ ขณะเดียวกัน การนำ IRB ไปใช้งานยังเป็นการจัดการพอร์ตโฟลิโอเชิงรุกตามระดับความเสี่ยง กำไรที่ปรับตามความเสี่ยง และความต้องการของธนาคารสำหรับพอร์ตโฟลิโอความเสี่ยงเฉพาะแต่ละพอร์ต จึงช่วยให้การตัดสินใจจัดสรรเงินทุนและการวางแผน/กลยุทธ์ด้านเงินทุนมีประสิทธิภาพมากขึ้น นอกเหนือจากการใช้งานเหล่านี้แล้ว TPBank จะทำการวิจัยและนำผล IRB ไปใช้ในการดำเนินโครงการที่จะเกิดขึ้นต่อไป เพื่อปรับปรุงศักยภาพการจัดการความเสี่ยงของธนาคารให้ดียิ่งขึ้น

ในงานนี้ นายเล ตุง เกียน รองผู้อำนวยการฝ่ายกำกับดูแลความปลอดภัยของระบบสถาบันสินเชื่อ กล่าวชื่นชมแนวทางและความคิดริเริ่มของ TPBank ในการดำเนินโครงการ Basel III เป็นอย่างยิ่ง

นายเคียน กล่าวว่าการนำมาตรฐานมาใช้ในการพัฒนาสถาบันสินเชื่อนั้น นอกจากจะพัฒนาขนาดแล้ว เทคโนโลยียังเป็นรากฐานในการดูแลรักษาและรับรองความปลอดภัยของระบบธนาคารอีกด้วย โครงการที่มีกำหนดแล้วเสร็จในระยะเวลาสั้นตามที่เสนอนี้ ถือเป็นความท้าทายครั้งใหญ่สำหรับ TPBank แต่เมื่อโครงการนี้ประสบความสำเร็จ ก็จะเป็นก้าวใหม่ในการบริหารความเสี่ยง ซึ่งจะช่วยเพิ่มมูลค่าหลักในระยะยาว

นายเล จุง เกียน รองผู้อำนวยการฝ่ายกำกับดูแลความปลอดภัยของระบบสถาบันสินเชื่อ กล่าวสุนทรพจน์ในงานนี้ ภาพ: TPBank — นายเล จุง เกียน รองผู้อำนวยการฝ่ายกำกับดูแลความปลอดภัยของระบบสถาบันสินเชื่อ กล่าวสุนทรพจน์ในงานนี้ ภาพ: *TPBank*

บาเซิลหมายถึงสนธิสัญญาการกำกับดูแลธนาคารที่ออกโดยคณะกรรมการกำกับดูแลธนาคารบาเซิล ซึ่งมีเป้าหมายเพื่อเพิ่มเสถียรภาพทางการเงินโดยการปรับปรุงคุณภาพของการกำกับดูแลธนาคารทั่วโลก โดยเฉพาะอย่างยิ่ง บาเซิล III กำหนดข้อกำหนดสำหรับการบริหารเงินทุนและสภาพคล่อง มาตรฐานที่สูงขึ้นกำหนดให้ต้องมีข้อกำหนดด้านเงินทุนที่เข้มงวดยิ่งขึ้น รวมถึงการใช้บัฟเฟอร์ที่ใหญ่กว่าเพื่อลดความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ โดยใช้แนวทางมาตรฐาน (SA) ก่อนหน้านี้ สินทรัพย์ของธนาคารได้รับน้ำหนักความเสี่ยงคงที่ ซึ่งระบุไว้สำหรับสินทรัพย์แต่ละกลุ่มตามระดับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้อง ซึ่งช่วยให้ธนาคารสามารถรับประกันอัตราส่วนสภาพคล่อง เลเวอเรจ และสำรองเงินทุนที่เพียงพอเพื่อปรับตัวตามความผันผวนของตลาดและทนต่อภาวะช็อก ทางเศรษฐกิจ ได้

“อย่างไรก็ตาม ความเป็นไปได้ที่จะมีเงินสำรองทุนมากกว่าที่จำเป็นถือเป็นจุดที่ไม่เหมาะสมของวิธีนี้ เนื่องจากส่งผลโดยตรงต่อผลกำไรของธนาคาร” ตัวแทนของ TPBank กล่าว

ในขณะเดียวกัน IRB อนุญาตให้ธนาคารใช้แบบจำลองและแนวทางการจัดการความเสี่ยงภายในของตนเองเพื่อประเมินองค์ประกอบความเสี่ยงและระดับความเสี่ยงของพอร์ตสินทรัพย์ของตนเอง ดังนั้นจึงคำนวณความต้องการเงินทุนได้แม่นยำกว่าเปอร์เซ็นต์น้ำหนักความเสี่ยงแบบง่ายๆ ที่กำหนดโดย SA แทนที่จะใช้การชั่งน้ำหนักความเสี่ยงแบบตายตัวเหมือนในวิธีการเดิม การประมาณพารามิเตอร์ความเสี่ยงผ่านแบบจำลองเฉพาะเจาะจงจะช่วยให้วัดความเสี่ยงได้แม่นยำยิ่งขึ้น สะท้อนถึงระดับความเสี่ยงของลูกค้า/สินเชื่อแต่ละราย และให้โอกาสในการประหยัดเงินทุนหากธนาคารมีพอร์ตสินเชื่อที่ดี

ตัวแทน TPBank และแขกและพันธมิตรในพิธีเปิดตัวโครงการ — ตัวแทนของ TPBank และแขกและพันธมิตรในพิธีเปิดตัวโครงการคำนวณเงินทุน Basel III ของ TPBank ภาพ: *TPBank*

ในเดือนพฤศจิกายน 2021 TPBank ได้ประกาศเสร็จสิ้นข้อกำหนดทั้งหมดของ Basel III, IFRS 9 และนำไปปฏิบัติอย่างครอบคลุมตั้งแต่ไตรมาสที่ 4 ในเวลานั้น TPBank เป็นธนาคารเวียดนามแห่งแรกที่ได้รับการตรวจสอบและรับรองโดยอิสระจากบุคคลที่สามอย่าง KPMG Vietnam Co., Ltd. สำหรับผลลัพธ์นี้ ในปี 2022 เมื่อธนาคารหลายแห่งในเวียดนามยังคงใช้ Basel II TPBank ได้ดำเนินการนำ Basel III, Basel III Reforms ตาม SA มาใช้จนเสร็จสิ้น ภายในเดือนพฤษภาคมของปีนี้ ธนาคารได้ดำเนินการโครงการคำนวณเงินกองทุน Basel III ต่อไปตามวิธีการจัดอันดับภายใน (FIRB & AIRB)

ในการคำนวณ IRB ธนาคารต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านคุณภาพข้อมูลและการกำกับดูแลแบบจำลอง ข้อมูลที่ใช้สร้างแบบจำลอง IRB จะต้องรับประกันความสมบูรณ์ ความสมบูรณ์ และความเกี่ยวข้อง โดยต้องมีระยะเวลาขั้นต่ำ 5-7 ปี ดังนั้น ธนาคารจึงต้องลงทุนทรัพยากรเพื่อรวบรวมข้อมูล สร้าง และจัดการฐานข้อมูลที่มีปริมาณข้อมูลจำนวนมาก ในเวลาเดียวกัน จำนวนแบบจำลองจำนวนมากที่ต้องสร้าง ตรวจสอบ และทดสอบยังต้องการให้ธนาคารมีกรอบการกำกับดูแลแบบจำลองที่แข็งแกร่งพร้อมทีมงานบุคลากรที่มีคุณสมบัติสูงอีกด้วย

การรวบรวมข้อมูลและการสร้างแบบจำลองสำหรับการประเมินการสูญเสียเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นตาม IFRS-9 ได้รับการตรวจสอบโดยบุคคลที่สามที่เป็นอิสระอย่าง Ernst & Young Malaysia ก่อนหน้านี้ ซึ่งแสดงให้เห็นว่าแบบจำลองเชิงปริมาณในระบบการวัดภายในนั้นมีคุณภาพดี ซึ่งสร้างรากฐานที่ดีให้ TPBank ดำเนินการวิจัย ดำเนินการ สร้าง และปรับเทียบแบบจำลอง PD, LGD, EAD ตาม IRB - Basel III ต่อไป นอกจากนี้ ธนาคารแห่งนี้ยังได้นำเทคโนโลยีขั้นสูง เช่น อัลกอริทึม AI การเรียนรู้ของเครื่องจักร... มาใช้เพื่อรองรับการทำงานในการสร้างและจัดการแบบจำลอง

ตามที่ตัวแทนธนาคารกล่าวว่า เพื่อทำเช่นนี้ ธนาคารจะต้องเสียสละกำไรในระยะสั้นเพื่อแก้ปัญหาต้นทุนการลงทุนจำนวนมาก โดยเฉพาะการลงทุนในระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ การประมวลผลข้อมูล การประยุกต์ใช้อัลกอริธึมขั้นสูง รวมถึงต้นทุนในการสรรหา ฝึกอบรม และรักษาบุคลากรที่มีคุณภาพสูง เพื่อตอบสนองความต้องการของธนาคาร

“แนวทางการพัฒนาของ TPBank คือการเป็นหนึ่งในธนาคารชั้นนำที่ปฏิบัติตามและนำมาตรฐานการจัดการความเสี่ยงระดับสากลมาใช้ในการดำเนินงานจริง เรามีพื้นฐานด้านเทคโนโลยี ข้อมูล และทรัพยากรบุคคลที่มีคุณภาพสูงเพียงพอที่จะดำเนินการคำนวณเงินทุนตาม IRB ต่อไปในปีนี้” นายเหงียน หุ่ง กรรมการผู้จัดการใหญ่ของ TPBank กล่าว

ตามที่ตัวแทนธนาคารกล่าวไว้ การใช้มาตรฐานสากลขั้นสูงเหล่านี้ต้องใช้ความพยายาม ค่าใช้จ่าย และการจำกัดกิจกรรมของตนเองให้เป็นไปตามข้อกำหนดที่เข้มงวดของมาตรฐาน

อัน เหียน

ลิงค์ที่มา