Следственное управление предложило привлечь к ответственности Нгуена Ван Линя (родившегося в 1986 году, казначея банка) за хищение активов. Согласно заключению следствия, в головном офисе TPBank (HUB HO) централизованно хранятся активы, включая золото, наличные деньги, ценные бумаги, важные печати, залоговые активы и т.д. Что касается золота, то казначейство разделено на три штата по управлению.

Соответственно, TPBank соглашается хранить золото SJC и DOJI за определенную плату, включая хранение исходной серии (при возврате золото будет получено в исходном состоянии), а не по сериям (при возврате будет получен полный объем хранимого золота).

Что касается торговли золотом, золото SJC хранится в TPBank и используется для сделок купли-продажи с клиентами. Залоговое золото (в качестве обеспечения): TPBank предоставляет клиентам кредиты, используя золотые слитки SJC в качестве обеспечения. После получения залога золото запечатывается в соответствии с правилами TPBank и хранится в хранилище.

В частности, инвентаризация золота, предназначенного для торговли, и золота, находящегося на хранении, проводится ежедневно и периодически Советом по управлению складом 30 июня и 31 декабря каждого года.

вино для рта 1 1155.jpg
Иллюстрация: Чи Хун

Примерно в 2017 году Нгуен Ван Линь занимал должность казначея, члена Совета по управлению казначейством в Транзакционном центре головного офиса TPBank. Линь заметил, что стоимость заложенного в хранилище золота колебалась незначительно, у клиентов, заложивших золото, был чёткий график расчётов и погашения, зафиксированный в бухгалтерской книге, а проверка и подсчёт этого типа активов проводились только два раза в год и объявлялись заранее.

Поэтому Линь придумал идею присвоить золото из хранилища (хранить его в сейфе для купли-продажи золота и оставить для других), а затем забрать золото из сейфа в качестве залога, чтобы восполнить нехватку и обойти ежедневную инвентаризацию.

Изощренное присвоение золота

Из бухгалтерской информации Линь установил, что клиент по имени С. заложил 246 таэлей золота SJC, но оплатил его только на бумаге и хранил на стационарном складе. Линь планировал изъять указанное количество золота из сейфа для купли-продажи золота и заменить его золотом, заложенным г-ном С.

5 июля 2017 года, завершив инвентаризацию золота на конец дня, воспользовавшись халатностью других членов Совета по управлению складом, Линь забрал 246 таэлей золота SJC из сейфа, содержащего «золото для продажи и хранения», положил его в пластиковый пакет и поместил в металлический ящик.

Утром 6 июля 2017 года во время открытия склада для приема средств для отделений Линь принес металлический ящик, содержащий 246 таэлей золота SJC, на буферный склад (пространство за пределами хранилища, вход и выход на буферный склад не контролируется и не контролируется).

Поздним утром, воспользовавшись моментом, когда сотрудники казначейства отправились к банкомату за деньгами, Линь проник в буферную зону и забрал 246 таэлей золота SJC, продав их более чем за 8,8 млрд донгов. Обвиняемый внес все эти деньги на счёт ценных бумаг.

В конце рабочего дня 6 июля 2017 года, во время инвентаризации, проводимой Советом по управлению складом, Линь поместил мешок с золотом г-на С., содержащий 246 таэлей, в золотой сейф, предназначенный для «покупки и хранения», взамен золотой книги, которую Линь забрал. Поэтому другие члены Совета по управлению складом долгое время не могли обнаружить пропажу.

К 22 марта 2019 года г-н С. полностью погасил кредит и получил все 246 таэлей золота от TPBank. Чтобы и дальше скрывать недостачу присвоенного золота, Линь срезал печать с золотого мешка компании DOJI в хранилище, вынул из него 246 таэлей золота SJC и поместил его в банковский сейф вместе с золотом для продажи.

К 15 января 2021 года в хранилище, находящемся под управлением Линь, были обнаружены еще 561 таэль золота SJC, которые являлись обеспечением банковского кредита г-жи Х.

Поняв, что безопаснее использовать заложенное золото госпожи Х. для замены присвоенных ею 246 таэлей золота СЮК, Линь вынесла из хранилища металлический ящик с заложенным золотом госпожи Х., взломала замок, извлекла 246 таэлей золота СЮК, упаковала, запечатала и поместила в золотой сейф с функцией «купи, продай и сохрани». Оставшееся золото Линь поместила в металлический ящик в хранилище с функцией «храни для сохранности».

9 августа 2023 года Линь вернул госпоже Х. в хранилище 561 таэль золота. После того, как госпожа Х. выплатила долг, в хранилище не оказалось золота, достаточного для компенсации присвоенных 246 таэлей. Линь не смог вернуть золото и сдался властям.