ACB มุ่งมั่นที่จะเป็นธนาคารที่มีโมเดลการบริหารความเสี่ยงที่ดีที่สุด

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 1.

ศักยภาพการบริหารจัดการช่วยให้ธนาคารยืนหยัดได้อย่างมั่นคง

เมื่อพูดถึง ESG (สิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล) เรามักนึกถึงปัญหาสิ่งแวดล้อม เช่น การเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศและการขาดแคลนทรัพยากร โดยเฉพาะอย่างยิ่งหลังจากการประชุมสุดยอดว่าด้วยการเปลี่ยนแปลงสภาพภูมิอากาศของสหประชาชาติ COP26 เนื่องจากปัจจัย S และ G มีอยู่ตลอดเวลาและจำเป็นสำหรับทุกธุรกิจ ในขณะที่ปัจจัย E เป็นปัจจัยใหม่ที่กำลังได้รับการส่งเสริม

ในความเป็นจริง ไม่เพียงแต่ประเด็นด้านสิ่งแวดล้อมเท่านั้นที่ได้รับความสนใจ แต่ยังมีการให้ความสำคัญกับประเด็นด้านสังคมและธรรมาภิบาลในระดับที่สูงขึ้นด้วย โดยเฉพาะอย่างยิ่งในภาคการธนาคาร ซึ่งเป็นอุตสาหกรรมที่มีผลกระทบต่อ เศรษฐกิจ อย่างมีนัยสำคัญ เรื่องของความสามารถในการกำกับดูแลจึงยิ่งมีความสำคัญมากขึ้นไปอีก

ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา เมื่อเศรษฐกิจโลกอยู่ในภาวะถดถอยและตลาดการเงินในประเทศผันผวนอย่างรุนแรง ความจำเป็นในการบริหารความเสี่ยงและสุขภาพทางการเงินเพื่อให้แน่ใจว่าการดำเนินงานของธนาคารปลอดภัยจึงได้รับความสนใจมากกว่าความสามารถในการทำกำไรและการเติบโตของกำไร เมื่อพิจารณาการล่มสลายของธนาคารบางแห่งในสหรัฐฯ และยุโรปในช่วง 2 ปีที่ผ่านมา เมื่อมองย้อนกลับไปที่กระบวนการปรับโครงสร้างที่ยากลำบากของระบบธนาคารของเวียดนามในช่วง 10 ปีที่ผ่านมา บทเรียนด้านการจัดการถือเป็นปัจจัยสำคัญสำหรับธนาคาร

ตามที่ PwC กล่าวไว้ แง่มุมของการกำกับดูแลสามารถเข้าใจได้ว่าเป็นกลไกในการติดตามกิจกรรมการควบคุม กระบวนการ และแนวทางปฏิบัติที่จำเป็นในการบริหารจัดการธุรกิจและการตัดสินใจอย่างมีประสิทธิผลเพื่อประโยชน์ร่วมกันของบริษัท เนื้อหาของการกำกับดูแลประกอบด้วยแนวทางปฏิบัติทางธุรกิจ (จริยธรรม พฤติกรรมการแข่งขัน) การประชาสัมพันธ์และความโปร่งใส (ภาษี การบัญชี และการตรวจสอบภายใน) ความสามารถในการเป็นผู้นำ (ประวัติของคณะกรรมการบริหาร คณะกรรมการบริหาร ค่าตอบแทนผู้บริหาร วัตถุประสงค์และคุณค่า ความเสี่ยงและโอกาส ความเป็นเจ้าของและการสืบทอด)

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 2.

ปัจจุบัน ACB ถือเป็นธนาคารทั่วไปในแง่ของการกำกับดูแลกิจการ โดยเฉพาะการจัดการความเสี่ยง ซึ่งผู้สังเกตการณ์มักกล่าวถึงว่ามีความรอบคอบและปลอดภัยสูง นอกจากนี้ ACB ยังเป็นธนาคารแห่งแรกของเวียดนามที่เผยแพร่รายงานความยั่งยืน ESG ซึ่งแสดงภาพที่ชัดเจนยิ่งขึ้นว่าธนาคารแห่งนี้ดำเนินการด้านการกำกับดูแลกิจการอย่างไร

การจัดการความเสี่ยงด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืนที่ ACB

ตาม ACB การกำกับดูแลที่มีประสิทธิผลถือเป็นปัจจัยสำคัญในการดำรงอยู่และการพัฒนาขององค์กร ธนาคารรักษามาตรฐานสูงสุดด้านจริยธรรมทางธุรกิจ หลักการกำกับดูแล และการรายงานที่ถูกต้องและโปร่งใสอยู่เสมอ ACB มุ่งมั่นที่จะปฏิบัติตามบทบัญญัติของกฎหมายและรัฐอย่างเคร่งครัด มุ่งหวังที่จะสร้างสภาพแวดล้อมทางธุรกิจที่ "สะอาด" และมอบคุณค่าที่ยั่งยืนให้กับผู้ถือผลประโยชน์

การบริหารความเสี่ยงด้านการพัฒนาอย่างยั่งยืนของ ACB ถูกบูรณาการเข้ากับการบริหารความเสี่ยงของธนาคารสำหรับความเสี่ยงเฉพาะต่างๆ รวมถึงความเสี่ยงด้านเครดิต ความเสี่ยงด้านการดำเนินงาน ความเสี่ยงด้านตลาด ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง และความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร ความเสี่ยงเหล่านี้ได้รับการติดตามและประเมินเป็นประจำเพื่อลดผลกระทบต่อการดำเนินงานของธนาคารและผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น ลูกค้า และพันธมิตรให้เหลือน้อยที่สุด

โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับการจัดการความเสี่ยงด้านสินเชื่อ ACB ใช้หลักนโยบายสินเชื่อที่เน้นประเด็นด้านสิ่งแวดล้อม การปรับปรุงประสิทธิภาพการใช้ทรัพยากรและพลังงาน การปรับปรุงคุณภาพสิ่งแวดล้อมและการปกป้องสุขภาพของมนุษย์ การรับรองการพัฒนาอย่างยั่งยืนตามวัตถุประสงค์และภารกิจในคำสั่ง 03/CTNHNN ของธนาคารแห่งรัฐลงวันที่ 24 มีนาคม 2015 "เกี่ยวกับการส่งเสริมการเติบโตของสินเชื่อสีเขียวและการจัดการความเสี่ยงด้านสิ่งแวดล้อมและสังคมในกิจกรรมการให้สินเชื่อ" กิจกรรมการให้สินเชื่อแก่ลูกค้าของ ACB ช่วยให้มั่นใจได้ว่าเป็นไปตามบทบัญญัติของกฎหมายว่าด้วยการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมตามกฎหมายว่าด้วยการคุ้มครองสิ่งแวดล้อมและหนังสือเวียนที่เกี่ยวข้อง ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ACB ได้จำกัดการให้เงินทุนสำหรับโครงการที่เกี่ยวข้องกับผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 3.

การจัดการความเสี่ยงด้านสภาพคล่องมักมุ่งเน้นไปที่ระบบการบริหารความเสี่ยงโดยมีเป้าหมายเพื่อ "เน้นลูกค้าเป็นศูนย์กลาง" และปกป้องผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น ในปี 2022 ACB จะดำเนินการพัฒนาและนำเนื้อหาหลักของระเบียบการประเมินความเพียงพอของสภาพคล่องของธนาคารกลางยุโรป (ILAAP) และมาตรฐาน Basel III มาใช้จริงอย่างเป็นทางการ ซึ่งได้รับการตรวจสอบโดยอิสระจาก KPMG ว่าเป็นไปตามข้อกำหนดและความเพียงพอหรือไม่ การจัดทำ Basel III และ ILAAP ให้เสร็จสมบูรณ์จะช่วยให้ ACB ปรับปรุงความสามารถในการรับมือความเสี่ยงในระบบ จัดการวิกฤตทางการเงิน และปรับแผนการเพิ่มทุนให้เหมาะสมเมื่อจำเป็น จึงตอบสนองต่อเงื่อนไขที่เกี่ยวข้องกับความเสี่ยงด้านสภาพคล่องได้เชิงรุก

นอกจากนี้ เมื่อวันที่ 8 ธันวาคม 2023 ที่ผ่านมา PwC ได้ประเมินและรับรองการปฏิบัติตามข้อบังคับ Basel III ของ ACB เกี่ยวกับการบริหารความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในสมุดบัญชีการธนาคาร และ Basel II เกี่ยวกับการบริหารความเสี่ยงด้านตลาดอย่างครบถ้วน ซึ่งถือเป็นพื้นฐานที่ช่วยให้ ACB สามารถพัฒนาได้อย่างมีประสิทธิภาพและมั่นคง โดยเฉพาะอย่างยิ่งในบริบทของเศรษฐกิจโลกที่ผันผวนและไม่มั่นคง ในเวียดนาม ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยในสมุดบัญชีการธนาคารยังถือเป็นความเสี่ยงหลักประการหนึ่งในกิจกรรมทางธุรกิจการธนาคารตามบทบัญญัติของกฎหมาย

ธนาคารชั้นนำด้านสุขภาพการเงิน

ปี 2023 เป็นปีที่แสดงให้เห็นถึงความสามารถในการบริหารความเสี่ยงของ ACB ได้ดีที่สุด เนื่องจากเป็นปีที่ตลาดการเงินของเวียดนามต้องเผชิญกับความยากลำบากมากมาย โดยเฉพาะ 3 “จุดร้อน” ได้แก่ สินเชื่ออสังหาริมทรัพย์ พันธบัตรขององค์กร ประกันชีวิต สถิติรายงานทางการเงินสำหรับไตรมาสที่ 3 ของปี 2023 แสดงให้เห็นว่าธนาคารส่วนใหญ่มีหนี้เสียเพิ่มขึ้น และบางแห่งก็เกินเครื่องหมาย 3% ในบรรดาธนาคารที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ ACB เป็นหนึ่งในชื่อที่มีหนี้เสียเพิ่มขึ้นเพียงเล็กน้อย และปัจจุบัน ACB เป็นธนาคารที่มีอัตราส่วนหนี้เสียต่ำที่สุดที่ 1.2% เท่านั้น นอกจากนี้ ธนาคารยังอยู่ในกลุ่มบริษัทชั้นนำในแง่ของอัตราส่วนการครอบคลุมหนี้เสียที่ 95% ซึ่งแสดงให้เห็นถึงความสามารถในการรับมือต่อแรงกระแทก นอกจากนี้ สินเชื่อ 98% ของธนาคารแห่งนี้ได้รับการค้ำประกันด้วยอัตราส่วนเงินกู้ต่อมูลค่า (LTV) ที่เพียง 54% เท่านั้น นอกจากนี้ ACB ยังมีอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนชั้นนำที่ 13% ซึ่งเกินข้อกำหนดขั้นต่ำ (8%) ของ Basel II มาก

เมื่อเร็วๆ นี้ ACB เป็นหนึ่งในห้าธนาคารของเวียดนามที่ได้รับการอัปเกรดอันดับเครดิตโดย Fitch Ratings โดยเฉพาะอย่างยิ่ง Fitch Ratings ได้อัปเกรดอันดับเครดิตสนับสนุน ของรัฐบาล (GSR) จาก 'b+' เป็น 'bb-' การดำเนินการครั้งนี้สะท้อนมุมมองของ Fitch Ratings เกี่ยวกับความสามารถที่เพิ่มขึ้นของรัฐในการสนับสนุนธนาคารในยามจำเป็น ซึ่งแสดงให้เห็นจากการอัปเกรดอันดับเครดิตของเวียดนามเมื่อวันที่ 8 ธันวาคม 2023

จากการจัดอันดับของ Fitch Ratings พบว่าอัตราส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพของ ACB อยู่ต่ำกว่าค่าเฉลี่ยของอุตสาหกรรม ซึ่งสะท้อนถึงมาตรฐานสินเชื่อที่ดีกว่าธนาคารอื่น ๆ เนื่องจากมีการลงทุนในผู้พัฒนาอสังหาริมทรัพย์น้อยกว่า นอกจากนี้ สำนักงานจัดอันดับสินเชื่อยังคาดว่าตัวชี้วัดคุณภาพสินทรัพย์ของธนาคารจะคงที่ในช่วง 12-18 เดือนข้างหน้า ท่ามกลางการฟื้นตัวทางเศรษฐกิจที่แข็งแกร่งขึ้น "ACB มีบัฟเฟอร์เงินกองทุนสูงสุดในบรรดาธนาคารในประเทศที่ได้รับการจัดอันดับ เราคาดว่าสถานะเงินกองทุนของ ACB จะดีขึ้นอย่างต่อเนื่อง เนื่องจากความสามารถในการสร้างทุนภายในที่ยั่งยืน และมีแนวโน้มที่จะเติบโตแซงหน้าการเติบโตของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักความเสี่ยงต่อไป" ฟิทช์ เรทติ้งส์กล่าวเสริม

ความคิดเห็นบางส่วนระบุว่าการระมัดระวังและเข้มงวดเกินไปในการบริหารความเสี่ยงจะส่งผลกระทบต่อความสามารถในการเพิ่มผลกำไรของธนาคาร อย่างไรก็ตาม ในความเป็นจริงแล้ว ธนาคาร ACB สามารถทำกำไรได้อย่างยั่งยืนด้วยการบริหารความเสี่ยง ในปี 2023 ACB เป็นหนึ่งในธนาคารเอกชนขนาดใหญ่ไม่กี่แห่งที่รักษาการเติบโตของผลกำไรในเชิงบวกได้ และแม้ว่าจะยังไม่ได้ประกาศผลกำไรประจำปี แต่คาดว่าจะเกิน 20,000 พันล้านดอง ซึ่งเป็นระดับสูงสุดหลังจากก่อตั้งธนาคารแห่งนี้มา 30 ปี ACB ยืนยันตำแหน่งของตนในฐานะธนาคารที่มีการดำเนินงานที่ดี ธุรกิจที่มีประสิทธิภาพ และได้รับความไว้วางใจจากลูกค้า พันธมิตร และผู้ถือหุ้น

ลิงค์ที่มา