Огромная налоговая задолженность

Компания Hai Ha Waterway Transport Company Limited была основана 8 сентября 2003 года по адресу: дом 132, жилой комплекс № 6, город Дьем Дьен, район Тхай Туй, провинция Тхай Бинь . Законным представителем является г-жа Тран Тует Май.

На протяжении многих лет это один из почти 40 крупнейших центров импорта и экспорта нефти в стране. Однако в последние годы этот северный нефтяной гигант постоянно имел огромную задолженность по налогам.

В настоящее время компания Hai Ha Waterway Transport Company Limited имеет задолженность по налогам, в основном по налогу на охрану окружающей среды, на сумму более 1700 млрд донгов. При этом в 2021 году задолженность предприятия составляла около 815 млрд донгов, а в 2020 году — около 761 млрд донгов.

Хай Ха.jpg
Hai Ha — «крупный игрок» на нефтяном рынке.

В распоряжении Генерального налогового департамента имеется множество документов, предписывающих и настоятельно призывающих Налоговый департамент провинции Тхайбинь и директора Налогового департамента провинции Тхайбинь применять меры принудительного взыскания налоговой задолженности с целью ее взыскания в государственный бюджет.

Только в 2023 году Главное налоговое управление выдало три документа с требованием принять меры по взысканию налоговой задолженности компании Hai Ha. 13 марта Главное налоговое управление направило запрос о принятии мер по взысканию налоговой задолженности. 18 мая это ведомство вновь обратилось к директору Налогового управления провинции Тхайбинь с просьбой о немедленном применении мер принудительного характера для взыскания налоговой задолженности компании Hai Ha.

26 мая Главное налоговое управление направило срочное распоряжение директору налогового департамента провинции Тхайбинь с просьбой незамедлительно принять меры принудительного характера 26 мая.

Налоговое управление провинции Тхайбинь применило принудительные меры для обеспечения исполнения административных решений по налоговому администрированию в отношении компании Hai Ha Waterway Transport Company Limited. В частности, были приняты принудительные меры в виде списания средств со счета и заморозки счета компании в соответствии с шестью решениями, принятыми непрерывно с 26 июня по 28 августа.

Кроме того, Налоговое управление провинции Тхайбинь также приостановило использование счетов-фактур предприятиями в соответствии с решением от 12 сентября (вступило в силу с 13 сентября 2023 года по 12 сентября 2024 года).

30 августа Налоговое управление провинции Тхай Бинь направило уведомление в Иммиграционный департамент Министерства общественной безопасности с просьбой о временной приостановке выезда законного представителя компании Hai Ha Waterway Transport Company Limited, в настоящее время г-жи Тран Тует Май.

Банк задолжал деньги из Фонда стабилизации цен на нефть

5 июня 2023 года компания Hai Ha Waterway Transport Company Limited письменно сообщила, что филиал банка BIDV в Лонгбьене автоматически списал почти 270 млрд донгов со счета Фонда стабилизации цен на нефть.

Предприятие подтвердило, что взыскание задолженности «не было одобрено компанией Hai Ha в связи с несоблюдением положений Постановления № 95/2021/ND-CP».

31 августа 2023 года Министерство финансов опубликовало официальное распоряжение с требованием к филиалу BIDV Bank Long Bien строго соблюдать положения Постановления правительства № 95.

Также 31 августа 2023 года Министерство финансов направило в Госбанк документ с информацией об инциденте.

Министерство финансов просит Государственный банк Вьетнама обязать коммерческие банки в банковской системе и филиалы иностранных банков, законно работающие во Вьетнаме, где зарегистрированы ключевые нефтетрейдеры, открыть счета для Фонда стабилизации цен на нефть, соблюдать положения Постановления правительства № 95/2021/ND-CP от 1 ноября 2021 года.

После многих месяцев напряженной работы в начале ноября 2023 года филиал BIDV в Лонгбьене вернул Hai Ha почти 270 миллиардов донгов долга со счета фонда стабилизации цен на нефть.

По данным Государственной инспекции, в результате регулярного и непрерывного применения мер по формированию фонда стабилизации цен, не соответствующего Закону о ценах, агентство по управлению Фондом стабилизации цен по-прежнему уклоняется от ответственности; отсутствуют положения, правила координации и распределение задач между председательствующим агентством и координирующим агентством (Министерство финансов председательствует и координирует свою деятельность с Министерством промышленности и торговли) по управлению Фондом стабилизации цен, проверке и надзору за ключевыми торговцами при реализации правовых норм Фонда стабилизации цен; управление Фондом стабилизации цен не было строго обеспечено.

Министерство промышленности и торговли не отреагировало оперативно на нарушения Фонда Банка Огайо со стороны ключевых трейдеров, когда Министерство финансов приняло решение о применении административных санкций... Государственный банк Вьетнама не выпустил документ, регулирующий деятельность коммерческих банков по управлению Фондом Банка Огайо в соответствии с функциями и задачами банка.

Это привело к тому, что 7 из 15 поставщиков нефтепродуктов использовали Фонд BOG в ненадлежащих целях стабилизации цен, не переводя средства на счет Фонда BOG, а оставляя их на регулярном платежном счете предприятия в течение многих периодов, прежде чем вернуть их в Фонд BOG в размере 7,927 млрд. донгов.

По данным Государственной инспекции, Министерство промышленности и торговли не рассмотрело и не приняло оперативных мер по приостановлению деятельности или аннулированию свидетельств о праве на осуществление оптовой торговли нефтепродуктами в пределах своих полномочий у предприятий, неоднократно подвергавшихся санкциям Министерства финансов за административные нарушения. Это привело к постоянному изъятию средств Фонда нефтяного рынка оптовыми торговцами и их нецелевому использованию в целях стабилизации цен на нефтепродукты.

Передайте дело в Министерство общественной безопасности.

Согласно заключению, подписанному заместителем генерального инспектора правительства Ле Си Бэем, данное ведомство передало материалы в Министерство общественной безопасности для рассмотрения и обработки в соответствии с правовыми нормами по трем случаям.

Одно из трёх дел — «Незаконные действия при декларировании и уплате налога на охрану окружающей среды на бензин и нефть; использование Фонда стабилизации цен в ненадлежащих целях стабилизации цен в компании Hai Ha Waterway Transport Company Limited».

Предприятия нефтегазовой отрасли имеют долги, банки собирают деньги из Фонда стабилизации цен Предприятия говорят, что поддерживать баланс Фонда стабилизации цен в соответствии с нормативными актами сложно, поскольку если у них есть непогашенная задолженность в банке, открывшем счет в Фонде стабилизации цен, банк автоматически списывает задолженность с других счетов предприятия, включая счет Фонда стабилизации цен.