Une directrice de deux sociétés a échappé à l'impôt à hauteur de plus de 37 milliards de VND

L’accusé Phan Thi Thanh au procès – Photo : DOAN CUONG

Dans l'après-midi du 14 janvier, le tribunal populaire de la ville de Da Nang a condamné l'accusé Phan Thi Thanh (43 ans, directrice) et deux entités juridiques commerciales, Thuy Thanh Trading and Service Company Limited et Da Nang Thanh One Member Company Limited, pour évasion fiscale.

Le tribunal a condamné le défendeur Thanh à 5 ans et 6 mois de prison ; a infligé une amende de 3,5 milliards de VND à l'entité juridique commerciale Thuy Thanh Trading and Service Company Limited et de 6 milliards de VND à Da Nang Thanh One Member Co., Ltd ; a contraint le défendeur et 2 sociétés liées à payer le montant restant de l'impôt.

Sur la base des résultats de l'enquête, il a été déterminé que : Da Nang Thanh One Member Co., Ltd. a obtenu son premier certificat d'enregistrement d'entreprise en 2016, a été créée et dirigée par Phan Thi Thanh, a ouvert et utilisé 9 comptes dans différentes banques et a loué des hôtels pour organiser des services d'hébergement.

Thuy Thanh Trading and Service Company Limited a obtenu son premier certificat d'enregistrement en 2018, un capital social de 20 milliards de VND, a ouvert et utilisé 4 comptes bancaires, a loué des hôtels pour organiser des services d'hébergement.

Depuis sa création jusqu'en avril 2023, Thuy Thanh Trading and Service Company Limited comptait trois membres contribuant au capital, dont Thanh était le directeur, le représentant légal et le directeur des opérations... Plus tard, en raison de pertes commerciales, deux membres ont retiré du capital.

Du 17 mars 2023 au 6 avril 2023 et du 19 juin 2023 au 29 août 2023, le département des impôts de Da Nang a inspecté les impôts pour les années 2019, 2020, 2021 des deux entreprises ci-dessus.

Il a été déterminé que Phan Thi Thanh a utilisé des comptes personnels pour collecter de l'argent provenant de la fourniture de biens et de services de deux sociétés ; n'a pas émis de factures ou de documents financiers, les a laissés hors des livres comptables et a déclaré des impôts avec moins de revenus pour échapper aux impôts.

L'acte d'accusation allègue qu'au cours des années 2019, 2020 et 2021, Phan Thi Thanh a géré les opérations de ces deux sociétés, ne les a pas enregistrées dans les livres comptables et n'a pas émis de factures lors de la vente de biens et de la prestation de services comme l'exige la loi pour plus de 136 milliards de VND.

Cette somme d'argent a été transférée par les clients sur de nombreux comptes personnels de Phan Thi Thanh mais n'a pas été enregistrée dans les livres comptables, échappant ainsi aux impôts de plus de 37,2 milliards de VND.

Source : https://tuoitre.vn/nu-giam-doc-2-cong-ty-tron-thue-tren-37-ti-dong-20250114175627603.htm