Une dette fiscale énorme

Hai Ha Waterway Transport Company Limited a été créée le 8 septembre 2003 au n° 132, groupe résidentiel n° 6, ville de Diem Dien, district de Thai Thuy, province de Thai Binh , le représentant légal est Mme Tran Tuyet Mai.

Il s'agit de l'un des quelque 40 principaux pôles d'importation et d'exportation de pétrole du pays depuis de nombreuses années. Cependant, ces dernières années, ce géant pétrolier du nord a accumulé d'énormes dettes fiscales.

Hai Ha Waterway Transport Company Limited doit actuellement plus de 1 700 milliards de VND d'impôts, principalement liés à la protection de l'environnement. En 2021, elle devait environ 815 milliards de VND ; en 2020, elle en devait environ 761 milliards.

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Hai Ha est un « acteur majeur » sur le marché pétrolier.

Le Département général des impôts dispose de nombreux documents ordonnant et exhortant le Département provincial des impôts de Thai Binh et le directeur du Département provincial des impôts de Thai Binh à appliquer des mesures de recouvrement de la dette fiscale pour recouvrer le budget de l'État.

Rien qu'en 2023, la Direction générale des impôts a publié trois documents demandant la mise en œuvre de mesures pour recouvrer les dettes fiscales de Hai Ha. Le 13 mars, la Direction générale des impôts a demandé la mise en œuvre de mesures pour recouvrer les arriérés d'impôts. Le 18 mai, cette agence a de nouveau demandé au directeur du département provincial des impôts de Thai Binh de mettre immédiatement en œuvre des mesures coercitives pour recouvrer les arriérés d'impôts de Hai Ha.

Le 26 mai, le Département général des impôts a publié une dépêche urgente demandant au directeur du Département provincial des impôts de Thai Binh de mettre en œuvre immédiatement des mesures d'application le 26 mai.

Le service des impôts de la province de Thai Binh a pris des mesures coercitives pour faire appliquer les décisions administratives en matière de gestion fiscale à l'encontre de la société Hai Ha Waterway Transport Company Limited. Plus précisément : des mesures coercitives ont été prises, notamment le retrait d'argent du compte et le gel du compte de la société conformément à six décisions, du 26 juin au 28 août.

En outre, le Département des impôts de la province de Thai Binh a également imposé la suspension de l'utilisation des factures par les entreprises conformément à la décision du 12 septembre (en vigueur du 13 septembre 2023 au 12 septembre 2024).

Le 30 août, le Département des impôts de la province de Thai Binh a envoyé un avis au Département de l'immigration - Ministère de la sécurité publique demandant une suspension temporaire de sortie pour la représentante légale de Hai Ha Waterway Transport Company Limited, actuellement Mme Tran Tuyet Mai.

La banque doit de l'argent au Fonds de stabilisation des prix du pétrole

Le 5 juin 2023, Hai Ha Waterway Transport Company Limited a signalé par écrit que la BIDV Bank - Long Bien Branch avait automatiquement déduit près de 270 milliards de VND du compte du Fonds de stabilisation des prix du pétrole.

L'entreprise a affirmé que le recouvrement de créances « n'a pas été approuvé par la société Hai Ha en raison du non-respect des dispositions du décret n° 95/2021/ND-CP ».

Le 31 août 2023, le ministère des Finances a publié une dépêche officielle demandant à la succursale de la BIDV Bank Long Bien de se conformer strictement aux dispositions du décret n° 95 du gouvernement.

Le 31 août 2023, le ministère des Finances a également envoyé un document à la Banque d'État pour informer de l'incident.

Le ministère des Finances demande à la Banque d'État du Vietnam d'ordonner aux banques commerciales du système bancaire et aux succursales de banques étrangères opérant légalement au Vietnam - où se trouvent des négociants clés en pétrole enregistrés pour ouvrir des comptes pour le Fonds de stabilisation des prix du pétrole - de se conformer aux dispositions du décret n° 95/2021/ND-CP du 1er novembre 2021 du gouvernement.

Après de nombreux mois de travail acharné, en novembre 2023, la succursale de BIDV Long Bien a restitué près de 270 milliards de VND de dette du compte du fonds de stabilisation des prix du pétrole à Hai Ha début novembre.

Selon l'Inspection du Gouvernement, l'application des mesures visant à établir un fonds de stabilisation des prix de manière régulière et continue n'est pas conforme à la Loi sur les prix ; l'agence de gestion du Fonds BOG continue de se soustraire à ses responsabilités ; il manque des réglementations, des règles de coordination et de répartition des tâches entre l'agence de présidence et l'agence de coordination (le ministère des Finances préside et coordonne avec le ministère de l'Industrie et du Commerce) dans la gestion du Fonds BOG, l'inspection et la supervision des commerçants clés dans la mise en œuvre des réglementations légales du Fonds BOG, la gestion du Fonds BOG n'a pas été strictement assurée.

Le ministère de l'Industrie et du Commerce n'a pas traité rapidement les violations du Fonds BOG par les principaux commerçants lorsque le ministère des Finances a décidé d'imposer des sanctions administratives... La Banque d'État du Vietnam n'a pas publié de document guidant les banques commerciales à gérer le Fonds BOG conformément aux fonctions et aux tâches de la banque.

Cela a eu pour conséquence que 7/15 fournisseurs de pétrole ont utilisé le Fonds BOG à des fins erronées de stabilisation des prix, sans le transférer sur le compte du Fonds BOG mais en le laissant sur le compte de paiement régulier de l'entreprise pendant de nombreuses périodes avant de le restituer au Fonds BOG avec un montant de 7 927 milliards de VND.

Selon l'Inspection générale, le ministère de l'Industrie et du Commerce n'a pas examiné et traité rapidement la suspension des activités commerciales ni révoqué le certificat d'éligibilité à l'activité de grossiste en produits pétroliers relevant de sa compétence pour les entreprises sanctionnées à plusieurs reprises par le ministère des Finances pour infractions administratives. De ce fait, le Fonds de la Banque du Ghana a été continuellement détourné par les grossistes et détourné à des fins de stabilisation des prix du pétrole.

Transférer le dossier au ministère de la Sécurité publique

Selon l'avis de conclusion signé par l'Inspecteur Général Adjoint du Gouvernement Le Sy Bay, cette agence a transféré les dossiers au Ministère de la Sécurité Publique pour examen et traitement conformément aux réglementations légales pour les 3 cas.

L'un des trois cas est « Actes illégaux dans la déclaration et le paiement de la taxe de protection de l'environnement sur l'essence et le pétrole ; utilisation du Fonds de stabilisation des prix à des fins erronées de stabilisation des prix chez Hai Ha Waterway Transport Company Limited ».

Les entreprises pétrolières et gazières endettées, les banques prélèvent l'argent du Fonds de stabilisation des prix Les entreprises affirment qu'il est difficile de maintenir l'équilibre du Fonds de stabilisation des prix conformément à la réglementation car si elles ont une dette impayée auprès de la banque qui a ouvert le compte du Fonds de stabilisation des prix, la banque déduira automatiquement la dette des autres comptes de l'entreprise, y compris le compte du Fonds de stabilisation des prix.