Die Kontrolle uneinbringlicher Forderungen ist schwierig, die Qualität der Vermögenswerte der Geschäftsbanken nimmt ab

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416 Billionen VND an uneinbringlichen Forderungen in fast 6 Jahren beglichen

In den letzten Jahren hatdie Nationalversammlung zahlreiche Gesetze zu Kreditinstituten verabschiedet, um ein stabiles rechtliches Umfeld für den Betrieb des Bankensystems zu schaffen.

Insbesondere erließ die Nationalversammlung im August 2017 die Resolution Nr. 42/2017/QH14 zur Pilotierung des Umgangs mit uneinbringlichen Forderungen von Kreditinstituten und schuf damit den notwendigen Rechtsrahmen für den Umgang mit uneinbringlichen Forderungen von Kreditinstituten und der Vietnam Asset Management Company (VAMC).

Die Umsetzung der Resolution Nr. 42 hat positive Veränderungen im Umgang mit uneinbringlichen Forderungen mit sich gebracht und wesentlich zu den Ergebnissen der Umstrukturierung des Systems der Kreditinstitute im Zusammenhang mit der Bearbeitung uneinbringlicher Forderungen im Zeitraum 2016–2020 beigetragen.

Kumuliert vom Zeitpunkt des Inkrafttretens der Resolution (15. August 2017) bis Ende Januar 2023 hat das gesamte System 416 Billionen VND an uneinbringlichen Forderungen bearbeitet, die gemäß Resolution 42 ermittelt wurden. Davon beliefen sich die Bearbeitung von uneinbringlichen Forderungen in der Bilanz gemäß Resolution 42 auf 211,9 Billionen VND (was 50,9 % der insgesamt bearbeiteten uneinbringlichen Forderungen entspricht).

Die Kontrolle uneinbringlicher Forderungen ist schwierig und die Qualität der Vermögenswerte der Geschäftsbanken verschlechtert sich. Abbildung 1 — 416 Billionen VND an uneinbringlichen Forderungen wurden in fast sechs Jahren beglichen. (Foto: DM)

Darüber hinaus belief sich die Tilgung von nicht in der Bilanz ausgewiesenen Schulden auf 122,1 Billionen VND (was 29,3 % der insgesamt beglichenen uneinbringlichen Forderungen entspricht). Die Tilgung von an VAMC verkauften und durch Sonderanleihen beglichenen uneinbringlichen Forderungen belief sich auf 82,1 Billionen VND (was 19,7 % entspricht).

Trotz dieser Erfolge sind nach über zwölfjähriger Umsetzung mit einer Änderung und Ergänzung im Jahr 2017 einige Bestimmungen des Gesetzes über Kreditinstitute nicht mehr an die geänderte Praxis angepasst. Auch Resolution 42 weist nach über sechs Jahren praktischer Pilotierung zahlreiche Schwierigkeiten und Probleme auf, die einer Überprüfung im Hinblick auf weitere Verbesserungen bedürfen.

In einem kürzlich an die Nationalversammlung übermittelten Bericht erklärte die Staatsbank von Vietnam (SBV), dass die Quote der uneinbringlichen Forderungen des gesamten Systems bis Ende Februar 2023 2,91 % erreicht habe. Dies sei ein starker Anstieg im Vergleich zum Niveau von 2 % Ende 2022 und fast das Doppelte des Niveaus Ende 2021.

Die Staatsbank von Vietnam hat ermittelt, dass die gesamten uneinbringlichen Forderungen in der Bilanz, die an VAMC verkauften Forderungen, die noch nicht abgewickelt wurden, und die Forderungen, die bis Ende Februar 2023 möglicherweise zu uneinbringlichen Forderungen des Kreditinstitutsystems werden, schätzungsweise 5 % der gesamten ausstehenden Schulden ausmachen – was fast der Quote uneinbringlicher Forderungen entspricht, mit der die Wirtschaft rechnen muss, wenn Resolution 42 in Kraft tritt.

Herr Nguyen Quoc Hung, Vorsitzender der Vietnam Banks Association (VNBA), stellte fest, dass die Qualität der Vermögenswerte der Geschäftsbanken abnehme und das Problem der Kontrolle uneinbringlicher Forderungen mit zahlreichen Schwierigkeiten behaftet sei.

„Obwohl die Quote der uneinbringlichen Forderungen in der Bilanz auf unter 3 % begrenzt wird, besteht das größte potenzielle Risiko darin, dass einige Forderungen zwar grundsätzlich uneinbringlich geworden sind, die Schuldengruppe jedoch aufgrund der Umschuldung unverändert bleibt. Bei Investitionen in Unternehmensanleihen zum Zwecke der Umschuldung müssen dann uneinbringliche Forderungen und aufgelaufene Zinsen abgezogen werden …“, sagte Herr Hung.

Herr Hoang Hai Vuong, Direktor der Nordregion der Eximbank, sagte, eine der größten Schwierigkeiten bei der Handhabung uneinbringlicher Forderungen sei der Prozess der Beschlagnahme von Sicherheiten.

Gemäß Resolution 42 muss das Recht zur Beschlagnahme gesicherter Vermögenswerte mit der Bedingung einhergehen, dass in der Hypothekenakte zwischen dem Kunden und dem Kreditinstitut eine Vereinbarung über die Bedingungen der Beschlagnahme gesicherter Vermögenswerte enthalten sein muss. Tatsächlich enthielten die meisten Hypothekenverträge bis zum Inkrafttreten von Resolution 42 jedoch keine derartige Bestimmung.

„Hierfür müssen die Kreditinstitute mit den Kreditnehmern verhandeln, damit diese einen Nachtrag zum angepassten Vertrag unterzeichnen. Bei bereits entstandenen uneinbringlichen Forderungen ist es jedoch schwierig, die Kunden zur Rückzahlung des Kredits zu bewegen. Noch schwieriger ist es, die Kunden zur Unterzeichnung eines Nachtrags zum Vertrag zu bewegen“, erklärte Herr Vuong.

Bedenken hinsichtlich einiger neuer Vorschläge

Angesichts dieser Realität hat die Staatsbank einen Entwurf des geänderten Gesetzes über Kreditinstitute vorgelegt, der der Nationalversammlung zur Stellungnahme vorgelegt werden soll. Demnach wurde ein zusätzliches Kapitel zur Regelung des Umgangs mit uneinbringlichen Forderungen und Sicherheiten hinzugefügt. Dieser Vorschlag wurde von Banken und der Wirtschaft im In- und Ausland unterstützt, es gibt jedoch weiterhin kontroverse Meinungen.

Tatsächlich haben viele Banken im System ihre Geschäftsergebnisse für 2022 und das erste Quartal 2023 bekannt gegeben, aus denen hervorgeht, dass die Zahl der uneinbringlichen Forderungen im Vergleich zu vorher stark zugenommen hat. Bei vielen Banken stieg die Quote der uneinbringlichen Forderungen um über 2 %, bei einigen Banken sogar um 4 %.

Viele Banken und Unternehmen äußerten Bedenken hinsichtlich der Tatsache, dass einige Inhalte der Resolution 42 nicht in den Entwurf des Gesetzes über Kreditinstitute aufgenommen wurden, wie etwa: Umgang mit besicherten Vermögenswerten in Form von Immobilienprojekten, Verkauf uneinbringlicher Forderungen unter Beschlagnahme besicherter Vermögenswerte, Zuweisung aufgelaufener Zinsen, Vorschriften zur Anwendung vereinfachter Gerichtsverfahren usw.

Als Vertreter der Weltfinanz -Corporation (IFC) empfahl Darryl Dong, Senior Country Officer, im geänderten Kreditinstitutsgesetz, das Recht der Käufer uneinbringlicher Forderungen zur Beschlagnahme von Sicherheiten zu erweitern, indem ihnen die Übertragung der Rechte und Pflichten des Verkäufers uneinbringlicher Forderungen ermöglicht wird. Oder zumindest sollte dem Käufer uneinbringlicher Forderungen gestattet werden, den Verkäufer (z. B. ein Kreditinstitut, eine ausländische Bankfiliale oder eine VAMC) zu ermächtigen, die uneinbringlichen Forderungen zu verwalten, die Forderungen einzutreiben und gegebenenfalls die Sicherheiten im Namen des Käufers uneinbringlicher Forderungen zu beschlagnahmen oder zu versteigern.

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Quelle