Министерство финансов только что официально опубликовало Циркуляр 68/2024/TT-BTC от 18 сентября 2024 года, которым вносит изменения и дополнения в ряд статей Циркуляров, регулирующих операции с ценными бумагами в системе торговли ценными бумагами; клиринг и расчеты по сделкам с ценными бумагами; деятельность компаний по ценным бумагам и раскрытие информации на фондовом рынке.
Иностранные инвесторы — это организации, которые могут размещать заказы без необходимости вкладывать 100% средств.
В статье 1 Циркуляра 68 были внесены изменения и дополнения в ряд статей Циркуляра № 120/2020/TT-BTC, регулирующих торговлю котируемыми акциями, регистрацию сделок и фондовых сертификатов, корпоративных облигаций и котируемых обеспеченных ордеров в системе торговли ценными бумагами.
В частности, в новом Циркуляре указано, что инвесторы должны иметь достаточное количество денежных средств при размещении заказа на покупку ценных бумаг, за исключением следующих случаев: инвесторы, осуществляющие маржинальную торговлю, как предписано в статье 9 настоящего Циркуляра; организации, созданные в соответствии с иностранным правом, участвующие в инвестициях на вьетнамском рынке ценных бумаг (далее именуемые «иностранные инвесторы-организации»), приобретающие акции, не обязаны иметь достаточное количество денежных средств при размещении заказа, как предписано в статье 9а настоящего Циркуляра.
Циркуляр 68 добавил статью 9а после статьи 9 циркуляра 120/2020/TT-BTC, регулирующую «Операции по покупке акций не требуют достаточных средств при размещении заказов иностранными институциональными инвесторами».
В циркуляре указано, что компании по ценным бумагам должны оценивать риск неплатежей иностранных институциональных инвесторов для определения суммы денежных средств, необходимой при размещении заказа на покупку акций (если таковой имеется) в соответствии с соглашением между компанией по ценным бумагам и иностранным институциональным инвестором или уполномоченным представителем иностранного институционального инвестора.
В случае неполной оплаты иностранным инвестором - организацией денежных средств по сделке купли-продажи акций обязанность по оплате сделки при недостаточности денежных средств переходит к организации, торгующей ценными бумагами, в которой иностранным инвестором - организацией размещена заявка посредством самостоятельного торгового счета, за исключением случая, предусмотренного пунктом 5 настоящей статьи.
В циркуляре также четко указано, что компаниям, торгующим ценными бумагами, разрешается передавать права собственности за пределы торговой системы ценных бумаг, как это предусмотрено в подпункте q1 пункта 2 статьи 6 циркуляра № 119/2020/TT-BTC, регулирующего деятельность по регистрации, депозитарному обслуживанию, клирингу и оплате сделок с ценными бумагами или продаже по договору в торговой системе ценных бумаг, в отношении количества акций, переведенных на их собственные торговые счета иностранным инвесторам, являющимся организациями, у которых отсутствуют денежные средства для оплаты сделок купли-продажи акций, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи, не позднее операционного дня, следующего за днем учета акций на торговом счете компании, торгующей ценными бумагами, и с обеспечением того, чтобы они не превышали установленный законом максимальный предел доли владения иностранных инвесторов такими акциями. Убытки, прибыль и иные расходы, возникающие в результате осуществления сделок, предусмотренных пунктами 2 и 3 настоящей статьи, производятся в соответствии с соглашением между компанией, торгующей ценными бумагами, и иностранным институциональным инвестором или уполномоченным представителем иностранного институционального инвестора.
Согласно циркуляру 68, за исключением сделок, указанных в пункте 3 статьи 9а, компании, торгующие ценными бумагами, осуществляют продажу акций на торговой системе ценных бумаг в количестве акций, зачисленном на самостоятельный торговый счет. Убытки, прибыль и иные расходы, возникающие по сделкам, указанным в пункте 2 и пункте 4 статьи 9а, осуществляются в соответствии с договорами между компаниями, торгующими ценными бумагами , и иностранными институциональными инвесторами или уполномоченными представителями иностранных институциональных инвесторов.
В циркуляре 68 также четко указано, что депозитарный банк, в котором иностранный институциональный инвестор открывает счет депозитария ценных бумаг, несет ответственность за оплату операций с недостатком средств и любые понесенные расходы (если таковые имеются) в случае неверного подтверждения остатка депозита иностранного институционального инвестора в компании по операциям с ценными бумагами, что привело к недостатку средств для оплаты операции по покупке акций.
Компании, работающие с ценными бумагами, должны обеспечить наличие достаточных средств для оплаты транзакций.
Циркуляр 68 также вносит изменения и дополнения в ряд статей Циркуляра № 119/2020/TT-BTC, регулирующих регистрацию, депозитарное обслуживание, клиринг и оплату операций с ценными бумагами.
В частности, Циркуляр 68 добавляет статью 35а после статьи 35 об оплате операций по покупке акций иностранных инвесторов, являющихся организациями, указанными в статье 9а Циркуляра № 120/2020/TT-BTC.
В новом циркуляре четко указано, что иностранные институциональные инвесторы, размещающие заказы на покупку акций, должны иметь достаточные средства на своих счетах до момента, когда депозитарий должен перевести средства на депозитный счет депозитария в платежном банке для оплаты операций с ценными бумагами. Клиринг и оплата операций по покупке акций осуществляются в соответствии с законодательством и нормативными актами Вьетнамской депозитарной и клиринговой корпорации по ценным бумагам (VSDC).
В случае, если иностранным инвестором является организация, которая размещает заказ на покупку акций и не имеет оплаты, как предписано в пункте 2 статьи 9а циркуляра № 120/2020/TT-BTC, VSDC передает обязательство по оплате сделки купли-продажи акций иностранного инвестора, являющегося организацией, обязательству компании по ценным бумагам, в которой инвестор размещает заказ на покупку акций (через собственный счет компании по ценным бумагам) в дату оплаты, на основании следующих уведомлений: В случае, если иностранным инвестором является организация, которая открывает счет депо в компании по ценным бумагам, компания по ценным бумагам уведомляет VSDC об отсутствии у иностранного инвестора оплаты сделки купли-продажи акций и информации о сделке, требующей ее перевода в обязательство по оплате компании по ценным бумагам; В случае, если иностранным инвестором является организация, которая открывает счет депо в банке-кастодиане, банк-кастодиан уведомляет VSDC об отсутствии у иностранного инвестора оплаты сделки купли-продажи акций и отказывает в оплате сделки с недостаточными денежными средствами.
«Компании, работающие с ценными бумагами, обязаны обеспечить наличие достаточных денежных средств для оплаты операций, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи. В случае неисполнения обязательств, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи, к компаниям, работающим с ценными бумагами, будут применяться штрафные санкции в соответствии с законом и правилами VSDC», — чётко указано в циркуляре № 68.
Источник: https://nhandan.vn/foreign-investors-are-organized-to-be-officially-allowed-to-buy-stocks-without-requiring-payment-when-making-orders-post831697.html
Комментарий (0)