La información fue anunciada por el Ministerio de Finanzas en la tarde del 20 de febrero. El Ministerio de Finanzas indicó que la actual Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas estipula la exención de impuestos para los ingresos por intereses de depósitos en entidades de crédito, intereses de contratos de seguros de vida, intereses de bonos del Estado , pensiones, etc.

La reglamentación sobre la exención del impuesto sobre la renta de las personas físicas sobre los rendimientos de los intereses de los depósitos en las entidades de crédito tiene como objetivo incentivar a las personas que no tienen necesidad de invertir directamente en la producción y la actividad empresarial a depositar ahorros a través de los bancos (un importante canal de movilización de capitales para la economía , también una política de bienestar para aquellos que no pueden trabajar (jubilados, personas discapacitadas...) que tienen dinero inactivo para depositar en los bancos para recibir intereses).

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El reglamento sobre la exención del impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF) para los ingresos provenientes de intereses sobre depósitos en entidades de crédito tiene como objetivo incentivar a las personas que no necesitan invertir directamente en la producción y los negocios a depositar sus ahorros a través de los bancos. Foto: Nam Khanh

Anteriormente, en el proyecto de propuesta para elaborar un proyecto de ley sobre el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (sustitutivo) enviado al Gobierno, el Ministerio de Hacienda propuso revisar y añadir otros grupos de ingresos a la normativa sobre ingresos imponibles (encomendando al Gobierno especificar los detalles para adaptarlos a la situación real).

La experiencia internacional indica que países como Tailandia, China y Corea del Sur imponen un impuesto a la renta personal sobre los ingresos provenientes de intereses bancarios.

Al comentar el proyecto, el Comité Popular de la Ciudad de Can Tho propuso imponer un impuesto sobre la renta personal sobre los intereses de los ahorros.

Mucha gente se opuso a esta propuesta del Comité Popular de la ciudad de Can Tho.

Se sabe que, en el cumplimiento de las tareas asignadas por el Primer Ministro, el Ministerio de Finanzas ha revisado y evaluado la Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas en general y ha estudiado y preparado un expediente para proponer el desarrollo de un proyecto de Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (sustitución) para informar al Gobierno, al Comité Permanente de la Asamblea Nacional y a la Asamblea Nacional para su consideración y enmienda de acuerdo con el Programa Legislativo de la Asamblea Nacional, asegurando la conformidad con las condiciones socioeconómicas de Vietnam, así como con las prácticas internacionales.

El 12 de febrero, el Ministerio de Justicia celebró una reunión para revisar la propuesta de elaboración de una Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (sustitutiva).

Luego de recibir las observaciones escritas del Ministerio de Justicia, el Ministerio de Finanzas completará el expediente proponiendo el desarrollo del proyecto de Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (sustitutivo) para someterlo a la consideración y decisión del Gobierno antes de informar al Comité Permanente de la Asamblea Nacional y a la Asamblea Nacional.

Se espera que la propuesta para desarrollar el proyecto de Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (sustitutiva) sea informada al Gobierno para que éste informe a la Asamblea Nacional y proponga modificaciones generales a las regulaciones relacionadas con las políticas actuales del impuesto sobre la renta de las personas físicas con 7 grupos de políticas.

Muchos contenidos, una vez aprobados por las autoridades competentes, contribuirán a reducir las obligaciones tributarias de los contribuyentes, garantizando el cumplimiento de la dirección de la reforma del sistema de política tributaria en general y del impuesto sobre la renta de las personas físicas en particular, determinada en los documentos y resoluciones del Partido y del Estado.

En concreto: Ajustar el incremento de las deducciones familiares para los contribuyentes de acuerdo con la evolución de los niveles de vida, los índices de precios y los indicadores macroeconómicos del período reciente y las previsiones para el próximo período;

Modificar y complementar las contribuciones caritativas y humanitarias deducibles, así como otras deducciones específicas, al momento de determinar el ingreso tributable, para institucionalizar las políticas del Partido y del Estado en la promoción del desarrollo de áreas como la salud y la educación;

Ajustar las tasas impositivas, así como las brechas de ingresos en los tramos impositivos de la Escala de Impuesto Progresivo; complementar las reglamentaciones sobre exenciones y reducciones impositivas para implementar las políticas y orientaciones del Partido y del Estado en una serie de áreas prioritarias, sobre la atracción de recursos humanos de alta calidad para el desarrollo socioeconómico...

Al hablar con el reportero de VietNamNet desde la perspectiva de un experto en impuestos, la Sra. Le Thi Thuy, CEO de Bach Khoa Consulting Services Company Limited, dijo que el cálculo del impuesto sobre la renta personal sobre los intereses de los ahorros en el momento actual no es adecuado para la situación económica actual de Vietnam, así como para las políticas de gestión para atraer flujos de capital.

La Sra. Thuy explicó que la mayoría de las personas ahorran actualmente porque no cuentan con un método de inversión más adecuado. Los ahorros actuales son considerables. Si se les aplica el impuesto sobre la renta personal, los depositantes considerarán retirar dinero del sistema bancario, lo que afectará la gestión del flujo de caja de la entidad gestora.

En términos más generales, cuando las personas se llevan dinero a casa, si no lo consideran cuidadosamente o toman decisiones de inversión equivocadas e ineficaces, esto les llevará a pérdidas o incluso a la pérdida total. Las consecuencias más graves pueden hundir la economía.

En los países desarrollados, las personas tienen un acceso muy limitado al ahorro. Quieren que el dinero circule en las actividades productivas y comerciales tanto como sea posible. Por lo tanto, consideran el ahorro como una inversión a efectos del impuesto sobre la renta personal.

Sin embargo, dada la situación actual en Vietnam, el ahorro no puede considerarse una inversión rentable. De hecho, muchos canales de inversión no son realmente sostenibles ni eficaces, por lo que la gente opta por ahorrar como una forma de "ocultar dinero" y compensar la inflación.

Los ahorros provienen de diversas fuentes. Podrían ser fondos previamente acumulados que aún no han sido gravados. O bien, el depositante podría ser una persona con altos ingresos, con múltiples flujos de efectivo y diferentes tipos de impuestos. Por lo tanto, calcular el impuesto sobre la renta personal sobre los intereses del ahorro sería una solución para promover la circulación monetaria y lograr un desarrollo económico estable.

Según la Sra. Thuy, si en el futuro Vietnam aplica el impuesto sobre la renta personal a los intereses de los ahorros, este debería aplicarse a depósitos de 1.000 millones de VND o más. Dado que la tasa de interés promedio para los ahorros en Vietnam es actualmente de alrededor del 5 % anual, si deposita 1.000 millones de VND al cabo de un año, ganará unos 50 millones de VND, dividido entre un promedio de poco más de 4 millones de VND al mes. Esta cantidad equivale a la deducción familiar actual por cada dependiente.