En septembre 2023, le journal VietNamNet a publié une série de cinq articles sur les dessous des géants du pétrole et du gaz. Il mentionnait des signes inhabituels : les énormes dettes fiscales des géants du pétrole et du gaz ; le détournement et la gestion laxiste du Fonds de stabilisation des prix ; l’octroi de licences pétrolières et gazières, comparable à « emprunter une tête de cochon pour faire du porridge », une remise de 0 VND et des interruptions d’approvisionnement…
La conclusion de l'Inspection gouvernementale sur la gestion du pétrole annoncée hier (4 janvier) a exposé les astuces inhabituelles des géants pétroliers et la gestion laxiste de l'agence de gestion.
Une dette fiscale d'un milliard de dollars, qui continue de prêter de l'argent au « grand patron »
Selon l'Inspection générale des impôts , en raison d'une mise en œuvre incomplète, non conforme à la réglementation et d'un manque d'inspection et de supervision de la part de la Direction générale des impôts et de nombreux services fiscaux, de nombreux négociants pétroliers importants se sont vus imputer des milliers de milliards de dongs au titre de la taxe sur la protection de l'environnement (TPE) sur plusieurs périodes et plusieurs années. Il s'agit d'une violation des dispositions de la loi. Les entreprises ne jouent qu'un rôle de collecte de cette taxe pour le compte de l'État.
En particulier, la société par actions du groupe Thien Minh Duc a souvent déclaré de manière incorrecte la taxe environnementale initiale et mensuelle, manquant de taxe environnementale, n'a pas déclaré la taxe et a déclaré de manière frauduleuse le montant de la taxe environnementale à payer. Cela a conduit, entre 2018 et fin 2021, à une augmentation de 3 287 milliards de dongs du montant total de la taxe environnementale déclarée pour la première fois et du montant total de la taxe environnementale redéclarée.
Selon le rapport du Département général des impôts, au 31 octobre 2022, un certain nombre de terminaux pétroliers étaient encore redevables et n'avaient pas versé au budget de l'État la taxe de protection de l'environnement d'un montant de 6 323 milliards de VND. Au 30 septembre 2022, 6 terminaux inspectés sur 15 étaient redevables de la taxe de protection de l'environnement d'un montant de 3 219 milliards de VND.
Il est à noter que, bien qu'ils soient encore redevables de la taxe de protection de l'environnement, certains commerçants clés ont prêté et emprunté des milliers de milliards de VND à certains particuliers pour leur usage personnel.
De ce montant, la société par actions du groupe Thien Minh Duc (de 2017 à 2022) a prêté 7 485 milliards de VND à M. Chu Dang Khoa, directeur général adjoint, et à Mme Chu Thi Thanh, présidente du conseil d'administration de la société. Au moment de l'inspection, les deux personnes mentionnées ci-dessus devaient encore à la société un total de 1 396 milliards de VND.
On sait que Thien Minh Duc doit plus de 728 milliards de VND d'impôts et est contraint de cesser d'utiliser des factures de juillet 2023 à juillet 2024. Mme Chu Thi Thanh, présidente du conseil d'administration, a été informée d'une suspension temporaire de départ du pays.
Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited affiche des capitaux propres négatifs de 462 milliards de VND ; doit à l'État 1 246 milliards de VND au titre de la taxe environnementale ; doit 212 milliards de VND au Fonds de stabilisation des prix ; la société doit initialement 1 920 milliards de VND. Cependant, la société doit 2 978 milliards de VND à Mme Mai Thi Hong Hanh, présidente du conseil d'administration ( Mme Hanh est en détention depuis septembre 2023 - PV ).
Gestion laxiste du Fonds de stabilisation
Selon l'Inspection du Gouvernement, l'application des mesures visant à établir un fonds de stabilisation des prix de manière régulière et continue n'est pas conforme à la Loi sur les prix ; l'agence de gestion du Fonds BOG continue de se soustraire à ses responsabilités ; il manque des réglementations, des règles de coordination et de répartition des tâches entre l'agence de présidence et l'agence de coordination (le ministère des Finances préside et coordonne avec le ministère de l'Industrie et du Commerce) dans la gestion du Fonds BOG, l'inspection et la supervision des commerçants clés dans la mise en œuvre des réglementations légales du Fonds BOG, la gestion du Fonds BOG n'a pas été strictement assurée.
Le ministère de l'Industrie et du Commerce n'a pas traité rapidement les violations du Fonds BOG par les principaux commerçants lorsque le ministère des Finances a décidé d'imposer des sanctions administratives... La Banque d'État du Vietnam n'a pas publié de document guidant les banques commerciales à gérer le Fonds BOG conformément aux fonctions et aux tâches de la banque.
Cela a eu pour conséquence que 7/15 fournisseurs de pétrole ont utilisé le Fonds BOG à des fins erronées de stabilisation des prix, sans le transférer sur le compte du Fonds BOG mais en le laissant sur le compte de paiement régulier de l'entreprise pendant de nombreuses périodes avant de le restituer au Fonds BOG avec un montant de 7 927 milliards de VND.
Du 1er janvier 2017 au 31 décembre 2021, à la fin de l'exercice, les pôles pétroliers et les banques commerciales où les principaux négociants ont ouvert des comptes du Fonds BOG n'ont pas envoyé de relevés au ministère de l'Industrie et du Commerce et au ministère des Finances comme prescrit... Cela a conduit les agences de gestion de l'État à ne pas avoir une compréhension claire du solde d'ouverture, de la provision, de l'utilisation, des intérêts courus et du solde du Fonds BOG.
Selon l'Inspection générale, le ministère de l'Industrie et du Commerce n'a pas examiné et traité rapidement la suspension des activités commerciales ni révoqué le certificat d'éligibilité à l'activité de grossiste en produits pétroliers relevant de sa compétence pour les entreprises sanctionnées à plusieurs reprises par le ministère des Finances pour infractions administratives. De ce fait, le Fonds de la Banque du Ghana a été continuellement détourné par les grossistes et détourné à des fins de stabilisation des prix du pétrole.
Beaucoup de licences mais peu de surveillance
Du 1er janvier 2017 au 30 juin 2022, le ministère de l'Industrie et du Commerce a délivré 37 licences commerciales pour l'exportation et l'importation de pétrole (sans compter 04 licences délivrées à des grossistes en pétrole fournissant du pétrole pour les activités aériennes) et a délivré 347 certificats d'éligibilité pour agir en tant que distributeurs (TNPP).
L'Inspection générale a souligné que l'autorisation de louer des entrepôts et des réservoirs de pétrole, condition d'octroi de licences et de certificats, n'a pas encouragé les principaux négociants à investir dans le développement d'entrepôts de stockage de pétrole, ce qui a entraîné des difficultés à satisfaire aux exigences relatives aux entrepôts de stockage commerciaux de pétrole. De 2017 à septembre 2022, les résultats de la mise en œuvre des investissements dans la construction d'entrepôts de stockage commerciaux de pétrole, conformément au plan, n'ont atteint que 15 %.
Les grossistes et les distributeurs louent principalement des entrepôts et des réservoirs de pétrole pour obtenir des licences et des certificats. Nombre d'entre eux signent des contrats de location saisonnière d'entrepôts et de réservoirs de pétrole, en fonction de la consommation réelle, afin de réduire les coûts.
« C'est l'une des raisons qui conduisent à des violations au stade de l'octroi de licences et à la mise en œuvre des conditions d'octroi de licences par le ministère de l'Industrie et du Commerce, les principaux commerçants et le TNPP », a conclu l'Inspection gouvernementale.
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