กระทรวงการคลังชี้ “ช่องโหว่” ก่อเหตุซื้อขายใบกำกับสินค้าปลอม

กระทรวงการคลังเพิ่งออกเอกสารตอบผู้แทนรัฐสภา เล ตัท เฮียว (คณะผู้ แทนวินห์ฟุก ) เกี่ยวกับสถานการณ์การซื้อขายใบแจ้งหนี้มูลค่าหลายพันล้านดอง

จากความเห็นของผู้แทน Le Tat Hieu สถานการณ์การซื้อขายใบแจ้งหนี้ในปัจจุบันอาจกล่าวได้ว่าเป็นปัญหาสำหรับธุรกิจ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ทางการได้ค้นพบกรณีการซื้อขายใบแจ้งหนี้ที่มีมูลค่าหลายหมื่นล้านดอง

ดังนั้น นายฮิ่วจึงขอให้รัฐมนตรี ว่าการกระทรวงการคลัง โฮ ดึ๊ก ฟ็อก ชี้แจงถึงสาเหตุของสถานการณ์ดังกล่าวและแนวทางแก้ไข

กระทรวงการคลัง เผยยังคงมีสถานการณ์ที่องค์กร สถานประกอบการ และบุคคลบางส่วนซื้อใบแจ้งหนี้ผิดกฎหมาย เพื่อทำให้การซื้อสินค้าและบริการที่ลอยอยู่ในตลาดเป็นเรื่องถูกกฎหมาย และหักภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงภาษีและนำเงินภาษีคืนจากงบประมาณแผ่นดิน

ด้วยเหตุนี้ บุคคลจำนวนมากจึงได้จัดตั้งบริษัทขึ้นโดยไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อการผลิตหรือกิจกรรมทางธุรกิจ แต่เพียงเพื่อการซื้อขายใบแจ้งหนี้และแสวงหากำไรที่ผิดกฎหมาย บุคคลเหล่านี้ใช้บัตรเครดิต บัตรประจำตัวประชาชน หรือบัตรประจำตัวประชาชนของผู้ไม่มีความรู้ บัตรประจำตัวที่สูญหาย หรือเพื่อประโยชน์ส่วนตัว เพื่อก่อตั้งธุรกิจที่ดำเนินกิจการได้เพียงระยะเวลาสั้นๆ

พร้อมกันนี้ การใช้ประโยชน์จากความยืดหยุ่นของกฎหมายในการจัดตั้งธุรกิจ บุคคลทั่วไปสามารถลงทะเบียนจัดตั้งธุรกิจได้ทางระบบอิเล็กทรอนิกส์ ขณะที่หน่วยงานบริหารจัดการของรัฐกำลังดำเนินการเชื่อมโยงและซิงโครไนซ์ข้อมูลฐานข้อมูลประชากรแห่งชาติ ( กระทรวงความมั่นคงสาธารณะ ) เพื่อควบคุมและตรวจสอบความถูกต้อง ความซื่อสัตย์ และความชอบด้วยกฎหมายของเอกสารที่เกี่ยวข้อง

ปัจจุบันยังไม่มีกฎหมายหรือวิธีการทางเทคโนโลยีใด ๆ ที่สามารถยืนยันตัวตนที่แท้จริงของผู้แทนทางกฎหมายได้ สำนักงานจดทะเบียนธุรกิจไม่มีกฎระเบียบที่เข้มงวดเกี่ยวกับการระบุตัวตนและการยืนยันตัวตน

การเงิน-ธนาคาร-กระทรวงการคลัง ชี้ช่องโหว่ ก่อเกิดการซื้อขายใบกำกับสินค้าปลอม — กระทรวงการคลังเชื่อว่าเป็นเรื่องยากมากที่หน่วยงานต่างๆ จะตรวจจับธุรกิจที่จัดตั้งขึ้นเพื่อวัตถุประสงค์อื่นนอกเหนือจากการผลิตและกิจกรรมทางธุรกิจ

ในสถานการณ์เช่นนี้ กรมสรรพากรได้พยายามตรวจสอบธุรกิจที่มีความเสี่ยงในการใช้ใบแจ้งหนี้เพื่อประมวลผล และส่งต่อไฟล์ไปยังเจ้าหน้าที่ตำรวจเพื่อดำเนินการตามบทบัญญัติของกฎหมาย จนถึงปัจจุบัน ธุรกิจจำนวนมากที่ซื้อขายใบแจ้งหนี้โดยผิดกฎหมายถูกดำเนินคดีอาญา

กระทรวงการคลัง ระบุว่า ภายหลังการออกใบอนุญาตประกอบธุรกิจแล้ว ไม่มีการกำหนดระเบียบปฏิบัติเฉพาะเจาะจงเกี่ยวกับระบบการตรวจสอบภายหลังการประกอบธุรกิจ สำหรับเงื่อนไขที่ธุรกิจจดทะเบียน เช่น ทุน สิ่งอำนวยความสะดวก สินทรัพย์ถาวร แรงงาน และประเภทธุรกิจ เพื่อให้แน่ใจว่าถูกต้องตามธุรกิจที่จดทะเบียนในตอนแรกเมื่อยื่นคำร้องขอใบอนุญาตประกอบธุรกิจ

“ดังนั้น จึงเป็นเรื่องยากมากที่หน่วยงานโดยทั่วไปและหน่วยงานด้านภาษีโดยเฉพาะจะตรวจจับวิสาหกิจที่จัดตั้งขึ้นเพื่อวัตถุประสงค์อื่นนอกเหนือจากการผลิตและกิจกรรมทางธุรกิจ” กระทรวงการคลังกล่าว

สำหรับแนวทางป้องกันการใช้ใบแจ้งหนี้ผิดกฎหมายในการฉ้อโกงภาษีและการจัดสรรงบประมาณแผ่นดิน กระทรวงการคลังกล่าวว่า ภาคภาษีกำลังดำเนินการจัดตั้งศูนย์ฐานข้อมูลใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์ (Electronic Invoice Database Center) เพื่อบริหารจัดการข้อมูลบนใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์ วิเคราะห์ความเสี่ยงเพื่อกำหนดมาตรการจัดการที่เหมาะสม ใช้เทคโนโลยีการวิเคราะห์ข้อมูลขนาดใหญ่ (Big Data) เบื้องต้นนำปัญญาประดิษฐ์ (AI) มาวิเคราะห์ความเสี่ยงและบริหารจัดการใบแจ้งหนี้ ป้องกันการฉ้อโกงและการปลอมแปลงใบแจ้งหนี้เชิงรุก นอกจากนี้ ยังได้พัฒนานโยบายทางกฎหมายเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้อย่างต่อเนื่อง

กระทรวงการคลังยังได้สั่งการให้หน่วยงานต่างๆ เพิ่มความเข้มงวดในการตรวจสอบ ตรวจสอบ และกำกับดูแลการออกและใช้งานใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์ ประสานงานกับตำรวจและกระทรวงและสาขาที่เกี่ยวข้อง เพื่อตรวจจับการฝ่าฝืนกฎหมายได้อย่างทันท่วงที และดำเนินการอย่างเคร่งครัดตามระเบียบข้อบังคับ

ขณะเดียวกัน ขอแนะนำให้กระทรวงการวางแผนและการลงทุนแก้ไขและเพิ่มเติมพระราชกฤษฎีกาว่าด้วยการจดทะเบียนธุรกิจและกฎหมายว่าด้วยวิสาหกิจ โดยกำหนดให้ผู้แทนตามกฎหมายต้องได้รับการรับรองความถูกต้องในฐานข้อมูลประชากรแห่งชาติ หากมีการละเมิดภาษีหรือผู้แทนของวิสาหกิจละทิ้งที่อยู่ธุรกิจ จะไม่มีการออกหนังสือรับรองการจัดตั้งธุรกิจใหม่เป็นการชั่วคราว ควรเพิ่มเติมข้อบังคับหลังการตรวจ สอบ

แหล่งที่มา