В сентябре 2023 года газета VietNamNet опубликовала серию из 5 статей о скрытых уголках нефтегазовых «гигантов». В ней упоминались необычные признаки огромных налоговых задолженностей нефтегазовых гигантов; Фонд стабилизации цен был незаконно присвоен и плохо управлялся; лицензирование нефти и газа было похоже на «заимствование свиной головы для приготовления каши», скидка 0 донгов, перебои с поставками...

Заключение Государственной инспекции по управлению нефтяным сектором, оглашенное вчера (4 января), выявило необычные уловки нефтяных гигантов и неэффективное управление управляющим агентством.

сюен вьет ойл.jpg
Арестованы два руководителя компании Xuyen Viet Oil.

Налоговый долг в миллиард долларов, продолжаю одалживать деньги «большому боссу»

По данным Правительственной инспекции, из-за неполной реализации Главным налоговым департаментом и многими налоговыми департаментами, не в соответствии с правилами, а также из-за отсутствия проверок и надзора, многие ключевые нефтетрейдеры были признаны задолжавшими тысячи миллиардов донгов в виде налога на охрану окружающей среды (EPT) за многие периоды и многие годы. Это является нарушением положений закона. Предприятия играют лишь роль сборщиков этого налога от имени государства.

В частности, акционерное общество Thien Minh Duc Group часто неправильно декларировало первоначальный и ежемесячный налог на охрану окружающей среды, не уплачивая налог на охрану окружающей среды; не декларировало налог и недобросовестно декларировало сумму налога на охрану окружающей среды, подлежащую уплате. Это привело к тому, что с 2018 года по конец 2021 года общая сумма впервые заявленного налога на охрану окружающей среды и общая сумма повторно заявленного налога на охрану окружающей среды увеличились на 3,287 млрд. донгов.

Согласно отчету Главного налогового управления, по состоянию на 31 октября 2022 года ряд нефтяных терминалов все еще имели задолженность и не уплатили в государственный бюджет налог на охрану окружающей среды в размере 6 323 млрд донгов. По состоянию на 30 сентября 2022 года 6/15 проверенных терминалов имели задолженность по налогу на охрану окружающей среды в размере 3 219 млрд донгов.

Примечательно, что, несмотря на то, что некоторые ключевые трейдеры все еще задолжали бюджету налог на охрану окружающей среды, они одолжили и заняли тысячи миллиардов донгов некоторым лицам для личного пользования.

Из них Thien Minh Duc Group Joint Stock Company (с 2017 по 2022 год) одолжила г-ну Чу Данг Хоа, заместителю генерального директора, и г-же Чу Тхи Тхань, председателю совета директоров компании, 7 485 млрд донгов. На момент проверки два вышеупомянутых лица все еще были должны компании в общей сложности 1 396 млрд донгов.

Известно, что Тьен Минь Дык задолжал более 728 млрд донгов налогов и вынужден прекратить использование счетов-фактур с июля 2023 года по июль 2024 года. Г-жа Чу Тхи Тхань, председатель совета директоров, была уведомлена о временной приостановке выезда из страны.

в тхиен минх дук 1 4 1106.jpg
Несмотря на большую налоговую задолженность, Тхиен Мин Дык все же одолжил г-ну Чу Данг Кхоа и г-же Чу Тхи Тхань 7,485 миллиардов донгов.

Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited имеет отрицательный капитал в размере 462 млрд донгов; должна государству 1 246 млрд донгов в виде налога на охрану окружающей среды; должна Фонду стабилизации цен 212 млрд донгов, изначально компания должна 1 920 млрд донгов. Однако компания должна г-же Май Тхи Хонг Хан, председателю совета директоров компании, 2 978 млрд донгов ( г-жа Хан находится под арестом с сентября 2023 года - PV ).

Неэффективное управление Стабилизационным фондом

По данным Правительственной инспекции, из-за применения мер по созданию фонда стабилизации цен на регулярной и постоянной основе, не в соответствии с Законом о ценах; из-за того, что орган по управлению Фондом BOG по-прежнему уклоняется от ответственности; из-за отсутствия регламентов, правил координации и распределения задач между председательствующим органом и координирующим органом (Министерство финансов председательствует и координирует свою деятельность с Министерством промышленности и торговли) по управлению Фондом BOG, инспектированию и надзору за ключевыми трейдерами по реализации правовых норм Фонда BOG, управление Фондом BOG не было строго обеспечено.

Министерство промышленности и торговли не отреагировало оперативно на нарушения Фонда BOG со стороны ключевых трейдеров, когда Министерство финансов приняло решение о применении административных санкций... Государственный банк Вьетнама не выпустил документ, регулирующий деятельность коммерческих банков по управлению Фондом BOG в соответствии с функциями и задачами банка.

Это привело к тому, что 7 из 15 поставщиков нефтепродуктов использовали Фонд BOG в ненадлежащих целях стабилизации цен, не переводя средства на счет Фонда BOG, а оставляя их на регулярном платежном счете компании в течение многих периодов, прежде чем вернуть их в Фонд BOG в размере 7,927 млрд донгов.

С 1 января 2017 года по 31 декабря 2021 года, по окончании финансового года, нефтяные хабы и коммерческие банки, в которых ключевые трейдеры открыли счета в Фонде BOG, не направляли отчеты в Министерство промышленности и торговли и Министерство финансов, как предписано... Это привело к тому, что государственные органы управления не имели четкого представления о начальном балансе, резерве, использовании, начисленных процентах и ​​балансе Фонда BOG.

По данным Правительственной инспекции, Министерство промышленности и торговли не рассмотрело и не урегулировало вопрос о приостановке деятельности или отзыве Сертификата на право заниматься оптовой торговлей нефтепродуктами в рамках своих полномочий для предприятий, которые неоднократно подвергались санкциям Министерства финансов за административные нарушения. Это привело к тому, что Фонд BOG постоянно присваивался оптовыми торговцами и использовался не по назначению в целях стабилизации цен на нефтепродукты.

Много лицензирования, но мало надзора

С 1 января 2017 года по 30 июня 2022 года Министерство промышленности и торговли выдало 37 лицензий на осуществление деятельности по экспорту и импорту нефтепродуктов (не включая 4 лицензии, выданных оптовым торговцам нефтепродуктами, поставляющим нефтепродукты для авиационной деятельности) и выдало 347 свидетельств о праве на осуществление деятельности в качестве дистрибьюторов (TNPP).

Правительственная инспекция отметила, что разрешение на аренду складов и нефтяных резервуаров в качестве условия выдачи лицензий и сертификатов не стимулировало ключевых трейдеров инвестировать в развитие нефтехранилищ, что привело к трудностям в выполнении требований к коммерческим нефтехранилищам. С 2017 года по сентябрь 2022 года результаты реализации инвестиций в строительство коммерческих нефтехранилищ в соответствии с планом достигли лишь 15%.

Оптовые торговцы и дистрибьюторы в основном арендуют склады и резервуары для нефтепродуктов в качестве условия получения лицензий и сертификатов. Многие оптовые торговцы и дистрибьюторы подписывают контракты на аренду складов и резервуаров для нефтепродуктов только на сезон, на основе фактического использования, чтобы сократить расходы.

«Это одна из причин, приводящих к нарушениям на этапе лицензирования и реализации лицензионных условий со стороны Минпромторга, основных трейдеров и ТНПП», — заключили в Государственной инспекции.

Темная сторона ряда нефтяных «больших парней»: с налоговым долгом в тысячи миллиардов предлагается запретить боссу покидать страну. Ряд ключевых нефтяных предприятий находятся в тяжелом положении, налоговые долги растут до такой степени, что их заставляют платить налоги, а их лидерам предлагается запретить покидать страну.
Сотни миллиардов из Фонда стабилизации нефти были присвоены: Игнорирование предупреждений, риск потерять все Фонд стабилизации нефти — это деньги, которые люди вносят при покупке каждого литра бензина. Однако многие предприятия воспользовались лазейками, чтобы присвоить Фонд, несмотря на неоднократные предупреждения Государственного аудита.
Отставшие от крупных нефтяных компаний, многие частные компании розничной торговли нефтью постепенно теряют деньги. Их главный источник прибыли — «подачки» от крупных нефтяных компаний, что отпугнуло тысячи компаний.
Необходимо прекратить практику «голых рук» и «атак с тыла» на нефтяном рынке . Ключевые предприятия не обязательно должны быть многочисленными, но они должны иметь финансовый потенциал и минимизировать регулирование арендованных активов, чтобы не допустить легализации условий и упущения слабых предприятий, но взять на себя важные задачи, связанные с национальной энергетической безопасностью.
Горячие предупреждения не стары, чтобы успокоить хаос нефтяных хабов . Недостатки на нефтяном рынке были четко обозначены, даже предупреждены соответствующими органами управления. Теперь совершенствование правил и инструментов мониторинга лицензирования, налогового управления и Фонда стабилизации цен... является неотложным.