ACB стремится стать банком с лучшей моделью управления рисками.

Управленческий потенциал помогает банкам оставаться устойчивыми

Когда речь заходит об ESG (экология, социальная сфера и управление), мы часто вспоминаем такие экологические проблемы, как изменение климата и дефицит ресурсов, особенно после Саммита ООН по изменению климата (КС-26). Это связано с тем, что факторы S и G всегда присутствуют и обязательны для любого бизнеса, в то время как фактор E — это новый фактор, который только продвигается.

Фактически, внимание уделяется не только экологическим проблемам, но и социальным и управленческим аспектам на более высоком уровне. Особенно в банковском секторе, который оказывает значительное влияние на экономику , вопрос эффективности управления становится ещё более важным.

В последние годы, когда мировая экономика переживала рецессию, а внутренний финансовый рынок претерпевал серьёзные колебания, управлению рисками и финансовому благополучию для обеспечения безопасной деятельности банков уделялось больше внимания, чем рентабельности и росту прибыли. Если вспомнить о крахе некоторых банков в США и Европе за последние два года и о сложном процессе реструктуризации банковской системы Вьетнама за последние 10 лет, то управленческие уроки считаются жизненно важным фактором для банка.

По мнению PwC, аспект управления можно понимать как механизм мониторинга контрольных действий, процессов и практик, необходимых для управления бизнесом и принятия эффективных решений на общее благо компании. Содержание управления включает в себя деловую практику (этика, конкурентное поведение), публичность и прозрачность (налоги, бухгалтерский учет и внутренний аудит), лидерские качества (профиль совета директоров, исполнительного совета, вознаграждение руководства, цели и ценности, риски и возможности, собственность и преемственность).

В настоящее время ACB считается типичным банком с точки зрения управленческой деятельности, особенно в области управления рисками, и часто упоминается наблюдателями как осторожный и высоконадежный. Кроме того, это первый вьетнамский банк, опубликовавший отчет об устойчивом развитии ESG, дающий более конкретную картину деятельности банка в области управления.

Управление рисками устойчивого развития в ACB

По мнению ACB, эффективное управление является решающим фактором существования и развития организации. Банк всегда соблюдает самые высокие стандарты деловой этики, принципов управления и предоставляет точную и прозрачную отчетность. ACB стремится строго соблюдать положения законодательства и государственных органов, стремясь к созданию «чистой» деловой среды и созданию устойчивой ценности для заинтересованных сторон.

Управление рисками устойчивого развития в ACB интегрировано в систему управления рисками банка, включая кредитный риск, операционный риск, рыночный риск, риск ликвидности и риск процентной ставки по банковскому портфелю. Эти риски регулярно отслеживаются и оцениваются для минимизации их влияния на деятельность банка и интересы акционеров, клиентов и партнеров.

В частности, в целях управления кредитными рисками ACB применяет кредитную политику, ориентированную на решение экологических проблем; повышение эффективности использования ресурсов и энергии; улучшение качества окружающей среды и охрану здоровья населения; обеспечение устойчивого развития в соответствии с целями и задачами Директивы 03/CTNHNN Государственного банка от 24 марта 2015 года «О содействии развитию зеленого кредитования и управлении экологическими и социальными рисками при предоставлении кредитов». Кредитная деятельность ACB обеспечивает соблюдение требований законодательства об охране окружающей среды в соответствии с Законом об охране окружающей среды и соответствующими руководящими циркулярами. В последние годы ACB ограничил финансирование проектов, связанных с воздействием на окружающую среду.

Управление риском ликвидности всегда направлено на создание системы управления рисками, ориентированной на клиента и защищающей интересы акционеров. В 2022 году ACB завершит разработку и официальное внедрение ключевых положений Правил оценки достаточности ликвидности Европейского центрального банка (ILAAP) и стандартов Базеля III, которые прошли независимую проверку KPMG на соответствие и адекватность. Внедрение Базеля III и ILAAP поможет ACB повысить устойчивость к системным рискам, справляться с финансовыми кризисами и оптимизировать планы по увеличению капитала при необходимости, тем самым заблаговременно реагируя на условия, связанные с рисками ликвидности.

Кроме того, недавно, 8 декабря 2023 года, PwC оценила и признала полное соответствие ACB требованиям Базеля III по управлению процентным риском в банковской книге и Базеля II по управлению рыночным риском. Это является основой эффективного и стабильного развития ACB, особенно в условиях нестабильной и изменчивой мировой экономики. Во Вьетнаме процентный риск в банковской книге также является одним из ключевых рисков банковской деятельности в соответствии с законодательством.

Ведущий банк в сфере финансового здоровья

2023 год наилучшим образом демонстрирует способность ACB управлять рисками, поскольку именно в этом году вьетнамский финансовый рынок сталкивается со множеством трудностей, особенно в трёх «горячих точках»: кредиты на недвижимость, корпоративные облигации и страхование жизни. Статистика финансовой отчётности за третий квартал 2023 года показывает, что большинство банков зафиксировали рост проблемной задолженности, а некоторые превысили отметку в 3%. Среди банков, котирующихся на фондовой бирже, ACB — один из банков с минимальным ростом проблемной задолженности, и в настоящее время ACB является банком с самым низким коэффициентом покрытия проблемной задолженности — всего 1,2%. Банк также входит в группу лидеров по коэффициенту покрытия проблемной задолженности — 95%, что свидетельствует о его устойчивости к шокам. Кроме того, 98% кредитов этого банка обеспечены залогом, а коэффициент соотношения кредита к стоимости залога (LTV) составляет всего 54%. ACB также имеет ведущий коэффициент достаточности капитала — 13%, что значительно превышает минимальное требование Базеля II (8%).

Недавно ACB стал одним из пяти вьетнамских банков, кредитный рейтинг которых был повышен агентством Fitch Ratings. В частности, Fitch Ratings повысило рейтинг государственной поддержки (GSR) с уровня «b+» до «bb-». Это решение отражает мнение Fitch Ratings об улучшении способности государства поддерживать банки в трудные времена, о чём свидетельствует повышение рейтинга Вьетнама 8 декабря 2023 года.

По данным Fitch Ratings, коэффициент неработающих кредитов ACB ниже среднего по отрасли, что отражает более высокие стандарты кредитоспособности по сравнению с другими банками благодаря меньшим инвестициям в застройщиков. Рейтинговое агентство также ожидает, что показатели качества активов банка останутся стабильными в течение следующих 12–18 месяцев на фоне более активного восстановления экономики. «ACB имеет самый высокий запас капитала среди рейтингуемых отечественных банков. Мы ожидаем, что капитализация ACB продолжит улучшаться благодаря его способности генерировать устойчивый внутренний капитал и, вероятно, продолжит опережать рост активов, взвешенных по риску», — добавило Fitch Ratings.

Некоторые считают, что излишняя осторожность и строгость в управлении рисками негативно повлияют на способность банка увеличивать прибыль. Однако в действительности ACB, благодаря управлению рисками, добился устойчивой прибыльности. В 2023 году ACB стал одним из немногих крупных частных банков, сохранивших положительный рост прибыли, и, хотя годовой объём прибыли ещё не объявлен, ожидается, что он превысит 20 000 миллиардов донгов, что станет самым высоким показателем за 30 лет существования банка. ACB подтверждает свою позицию банка со стабильной операционной деятельностью, эффективным бизнесом и доверием клиентов, партнёров и акционеров.

Ссылка на источник: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm