Les créances douteuses devraient augmenter fortement en 2024
L'augmentation des créances douteuses, la diminution du ratio de couverture des créances douteuses, la circulaire 02/2023/TT-NHNN sur le point d'expirer... menacent le paysage financier bancaire cette année, tout en mettant beaucoup de pression sur les dirigeants des banques.
Par exemple, dans le cas de la banque ACB , selon le rapport financier publié, au 31 décembre 2023, les créances douteuses de l'ACB s'élevaient à 5 887 milliards de VND, soit une augmentation de 2 843 milliards de VND, soit 93,4 % par rapport à fin 2022.
Le taux de créances douteuses est passé de 0,74 % à 1,22 %, soit une augmentation de 0,65 %. Parmi celles-ci, les créances présentant un risque de perte en capital sont passées de 2 165 milliards de VND à 3 898 milliards de VND, soit une augmentation de 1 733 milliards de VND.
On constate que les créances douteuses et les créances présentant un risque de perte en capital chez ACB ont fortement augmenté, doublant presque en 2023. Par conséquent, ACB doit fortement augmenter son budget de provisions. Les dépenses de provisionnement du risque de crédit d'ACB en 2023 ont atteint 1 804 milliards de VND, soit une augmentation de 1 733 milliards de VND par rapport à 2022.
À la fin du quatrième trimestre 2023, le ratio de créances douteuses de TPBank était de 2,05 %, en baisse de 0,93 point de pourcentage par rapport au trimestre précédent, mais toujours élevé par rapport aux 0,84 % de fin 2022.
L'augmentation des provisions au dernier trimestre 2023 portera le ratio de couverture des créances douteuses (LLR) de la banque à 63,7 % d'ici fin 2023, mais toujours bien inférieur aux 135 % de fin 2022, ce qui suggère que la qualité des actifs pourrait encore se détériorer au cours de la période à venir.
Les experts prévoient que les créances douteuses augmenteront fortement en 2024 si la circulaire 02 expire en juin 2024. À ce moment-là, il est probable que le ratio de créances douteuses de l'ensemble du système augmentera considérablement, car les dettes commenceront à sauter par groupes.
Difficultés à gérer les créances douteuses
FiinRatings estime également qu'en 2024, la situation économique difficile exercera une pression importante sur la capacité de remboursement des entreprises. Par conséquent, les créances douteuses sont en hausse dans le secteur bancaire.
Par conséquent, les banques attendent toujours la réponse de la Banque d'État sur la durée de prolongation de la circulaire 02/2023/TT-NHNN sur la restructuration du remboursement de la dette de 6 mois à 1 an, afin que les clients aient le temps de rembourser leurs dettes et que les banques puissent réduire la pression sur les réserves.
Toutefois, le risque d'augmentation des créances douteuses et leur gestion restent préoccupants. Les experts de SSI Securities Company prévoient que le ratio de créances douteuses à fin 2024 ne changera pas beaucoup par rapport à 2023, car la fin de l'année est la période où les banques accélèrent le traitement des créances douteuses et où l'économie se redresse plus vigoureusement.
Toutefois, les experts de la SSI ont noté que les dettes problématiques, notamment les dettes du groupe 2, les prêts restructurés, les obligations d'entreprises en souffrance et les anciens prêts, doivent encore être surveillés de près.
En outre, si le projet d'amendement à la circulaire n° 16/2021/TT-NHNN portant réglementation assouplissant les restrictions sur l'investissement des banques dans les obligations d'entreprises est adopté, il est possible qu'une partie du risque de crédit revienne aux banques qui rachètent activement des obligations d'entreprises.
Le Dr Nguyen Duy Phuong, directeur financier de DGCapital, a estimé que la difficulté pour les banques réside dans la gestion complète des créances douteuses. La demande de prolongation de la circulaire 02 de six mois ou d'un an vise essentiellement à dissimuler les chiffres réels. Après cette période de prolongation, les créances douteuses des banques reviendront si les clients ne peuvent pas les rembourser.
Car chacun constate clairement la difficulté pour les banques de gérer les créances douteuses. Surtout dans le contexte de l'expiration de la résolution 42/2017/QH14, dont la plupart des dispositions ne sont pas codifiées dans la loi sur les établissements de crédit de 2024 qui vient d'être promulguée.
« Le recouvrement des créances est actuellement très difficile. Parallèlement, le pouvoir d'achat du marché ne s'est guère amélioré, ce qui a entraîné une baisse de la capacité et des progrès des entreprises à rembourser leurs dettes, ce qui a entraîné une augmentation des créances douteuses », a déclaré le Dr Phuong.
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