Strafverfolgung des ehemaligen Asanzo-Vorsitzenden Pham Van Tam wegen Steuerhinterziehung

Am 23. Juni leitete die Ermittlungsbehörde der Polizeibehörde von Ho-Chi-Minh-Stadt ein Verfahren ein, klagte den Angeklagten an und verhängte ein Hausverbot gegen Pham Van Tam (43) aus Distrikt 11, ehemaliger Vorstandsvorsitzender der Asanzo Group Joint Stock Company (kurz Asanzo Company) und den Angeklagten Pham Xuan Tinh (gesetzlicher Vertreter, Generaldirektor der Asanzo Company) wegen Steuerhinterziehung.

Herr Pham Van Tam

Die Ermittlungsbehörde stellte fest, dass der Angeklagte Pham Van Tam Pham Xuan Tinh, den gesetzlichen Vertreter und Direktor der Asanzo Group Joint Stock Company, angewiesen hatte, Grundsatzverträge mit Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited und Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited zu unterzeichnen. Anschließend stellte er keine Rechnungen aus und ließ die Umsatzerlöse der Asanzo Refrigeration Company Limited der Asanzo Group Joint Stock Company aus den Büchern weg. Außerdem verwendete er illegale Rechnungen für Waren und Vormaterialien bei steuerpflichtigen Aktivitäten, um Steuern in Höhe von über 15,7 Milliarden VND zu hinterziehen.

Zuvor, im Jahr 2019, beschloss die Steuerbehörde von Ho-Chi-Minh-Stadt, die Akte der Asanzo Company aufgrund von Hinweisen auf eine Straftat zur strafrechtlichen Verfolgung an die Polizeibehörde von Ho-Chi-Minh-Stadt zu übergeben. Die Steuerbehörde stellte außerdem fest, dass sich die Gesamtsumme der Steuerrückstände und Bußgelder der Asanzo Company auf 68,57 Milliarden VND belief.

Laut dem Ergebnis der Steuerprüfung hat die Asanzo Company zwischen 2016 und Juli 2019 eine Reihe von Vorschriften zu Mehrwertsteuer, Körperschaftssteuer und Rechnungen verletzt und keine besonderen Verbrauchssteuererklärungen eingereicht.

Darüber hinaus hat die Asanzo Company die von Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited und Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited gekauften Klimaanlagenkomponenten nicht in ihren Geschäftsbüchern erfasst. Dabei ging es um die Ausgliederung eines Teils (Heiz- und Kühlsysteme) und die Eigenproduktion und Montage des verbleibenden Teils zu fertigen Produkten, bei denen es sich um Klimaanlagen mit Asanzo-Stempeln und Verpackungen mit dem Markenzeichen Asanzo handelt.

Anschließend wurden die oben genannten Produkte an Unternehmen im System der Asanzo Company verkauft. Gleichzeitig wurden zur Verrechnung der Waren und Eingangsrechnungen Eingangsrechnungen verwendet, in denen stand, dass es sich bei dem Artikel um eine Klimaanlage handele, obwohl es sich in Wirklichkeit nicht um eine Klimaanlagenkomponente handelte, um die Erklärung der fälligen Sonderverbrauchssteuer zu vermeiden.

Im August 2020 ergaben die an die Generalzollabteilung übermittelten Ermittlungsergebnisse der Ermittlungspolizeibehörde des Ministeriums für öffentliche Sicherheit (C03), dass C03 die Generalzollabteilung aufgefordert hatte, weiterhin Nachkontrollen bei der Asanzo Company und verbundenen Unternehmen durchzuführen, die Waren und Ersatzteile der Marke Asanzo importieren, um Produkte der Marke Asanzo herzustellen. Bei Anzeichen von Schmuggel oder Steuerhinterziehung sind die Akten und Dokumente zur Untersuchung gemäß den behördlichen Vorgaben an die Ermittlungsbehörde der Polizei von Ho-Chi-Minh-Stadt (PC03) zu übermitteln.

In Bezug auf die Schmuggelhandlungen und die Hinterziehung der Sonderverbrauchssteuer und Mehrwertsteuer der Asanzo Company hat C03 den Fall zur Untersuchung, Aufklärung und ordnungsgemäßen Bearbeitung an die Polizei von Ho-Chi-Minh-Stadt weitergeleitet.

Quelle: https://thanhnien.vn/khoi-to-cuu-chu-tich-asanzo-pham-van-tam-hanh-vi-tron-thue-185240623123032171.htm