Χρήση 4 λογιστικών συστημάτων του προέδρου της Phu Quy Gold Company

Ο πρόεδρος της εταιρείας χρυσού Phu Quy κατηγορήθηκε για φοροδιαφυγή, πουλώντας χρυσό χωρίς έκδοση τιμολογίων, αφήνοντας εκτός βιβλίων περισσότερα από 2.000 δισεκατομμύρια VND για φοροδιαφυγή.

Πρόεδρος της εταιρείας Phu Quy, Le Xuan Tung (αριστερά) και Le Thuy Quynh - Φωτογραφία: Υπουργείο Δημόσιας Ασφάλειας

Ολοκληρώνοντας την υπόθεση «λαθρεμπορίου» και «φοροδιαφυγής» που έλαβε χώρα στην συνοριακή πύλη Lao Bao, στην επαρχία Quang Tri , από την Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company, η ερευνητική υπηρεσία κατηγόρησε τον πρόεδρο της εταιρείας για φοροδιαφυγή ύψους 6,1 δισεκατομμυρίων VND.

Ο κ. Le Xuan Tung (Πρόεδρος και Γενικός Διευθυντής της Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company) κατηγορήθηκε ότι έδωσε εντολή στους υπαλλήλους να χρησιμοποιούν λογισμικό 4 για την καταγραφή των καθημερινών συναλλαγών χρυσού, αλλά παρέλειψε ορισμένες συναλλαγές χωρίς τιμολόγια ή έγγραφα για να αποφύγει τους φόρους.

Στην ίδια υπόθεση, η κα Nguyen Thi Hoa (κάτοικος της επαρχίας Quang Tri) και η κουνιάδα της Nguyen Thi Gai και 21 άλλοι προτάθηκαν να διωχθούν για λαθρεμπόριο, κατηγορούμενοι για σύσταση κυκλώματος λαθρεμπορίας χρυσού από το Λάος στο Βιετνάμ για πώληση σε καταστήματα χρυσού στο Ανόι .

Σε μόλις 1 χρόνο, η Phu Quy Gold Company άφησε εκτός λογιστικών βιβλίων περισσότερα από 2.000 δισεκατομμύρια.

Σύμφωνα με το συμπέρασμα, η Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company έχει ιδρυτικό κεφάλαιο 250 δισεκατομμυρίων VND, με έδρα την οδό Tran Nhan Tong (περιοχή Hai Ba Trung, Ανόι), με πρόεδρο τον κ. Tung.

Για τη διαχείριση των καθημερινών συναλλαγών χρυσού, η Phu Quy Gold Company χρησιμοποιεί 4 λογισμικά.

Στην οποία, το λογισμικό ERP χρησιμοποιείται για την παρακολούθηση εισαγωγών, εξαγωγών, αγορών και πωλήσεων ακατέργαστου χρυσού και χρυσού υψηλής τέχνης (όπως χρυσός SJC, απλά δαχτυλίδια, αγάλματα ζωδιακού κύκλου...).

Το λογισμικό κοσμημάτων χρησιμοποιείται για τη διαχείριση της αγοράς και πώλησης χρυσών κοσμημάτων. Τα δύο λογισμικά λογιστικής, Misa και FAST, χρησιμοποιούνται για τη λογιστική καταγραφή των συναλλαγών αγοράς και πώλησης, την κατανομή του κόστους και την είσπραξη του κόστους για τη φορολογική και οικονομική αναφορά.

Τα αποτελέσματα της έρευνας κατέληξαν στο συμπέρασμα ότι ο κ. Tung έδωσε εντολή στους υπαλλήλους του να καταγράφουν όλες τις δραστηριότητες πωλήσεων στο λογισμικό ERP, Jewelry.

Ταυτόχρονα, ο κ. Tung έδωσε εντολή σε δύο λογιστές να ενημερώσουν μέρος των δεδομένων στο λογισμικό λογιστικής Misa ή FAST για την υποβολή εκθέσεων και φορολογικής δήλωσης. Για ορισμένες συναλλαγές χωρίς τιμολόγια ή έγγραφα, αυτές θα παραλειφθούν από τα βιβλία.

Ο κ. Tung δήλωσε ότι οι δραστηριότητες εμπορίας χρυσού της Phu Quy Gold Company έχουν 3 πηγές: τον χρυσό SJC, τον χρυσό Phu Quy και τον χρυσό της αγοράς που αγοράζεται από οργανισμούς και ιδιώτες.

Κατά την αγορά και πώληση χρυσού, οι μεμονωμένοι πελάτες συχνά πραγματοποιούν συναλλαγές με μετρητά χωρίς να εκδίδουν τιμολόγια, ενώ ο πρόεδρος της Phu Quy Gold Company έδωσε εντολή στους λογιστές να καταγράφουν στο λογισμικό μόνο τις συναλλαγές με τιμολόγια, γεγονός που οδηγεί σε εσφαλμένες δηλώσεις, ανέφερε το συμπέρασμα.

Τα αποτελέσματα της έρευνας κατέληξαν στο συμπέρασμα ότι μόνο το 2021, η Phu Quy Gold Company είχε πραγματικά έσοδα άνω των 3.900 δισεκατομμυρίων VND, αλλά δήλωσε μόνο περισσότερα από 1.800 δισεκατομμύρια, μια διαφορά άνω των 2.000 δισεκατομμυρίων VND.

Η παραπάνω συμπεριφορά του προέδρου της Phu Quy Gold Company οδήγησε σε ελλιπή δήλωση του οφειλόμενου φόρου, προκαλώντας ζημία στο Κράτος ύψους 6,1 δισεκατομμυρίων VND.

Εκ των οποίων, η απώλεια φόρου προστιθέμενης αξίας είναι μεγαλύτερη από 2,1 δισεκατομμύρια VND και ο φόρος εισοδήματος νομικών προσώπων είναι μεγαλύτερος από 3,9 δισεκατομμύρια VND.

Κατάσχεση 21 ακινήτων του «αφεντικού» του λαθρεμπορίου χρυσού

Σύμφωνα με την έρευνα, ο Nguyen Thi Hoa ηγήθηκε και λειτούργησε ένα κύκλωμα λαθρεμπορίου χρυσού από την πρωτεύουσα Vientiane (Λάος) στην αγορά Karon, στην επαρχία Savannakhet (Λάος). Ο χρυσός στη συνέχεια μεταφέρθηκε από το Λάος στο Βιετνάμ μέσω της συνοριακής πύλης Lao Bao (επαρχία Quang Tri) και στη συνέχεια πωλήθηκε σε 6 καταστήματα χρυσού στο Ανόι.

Τα αποτελέσματα της έρευνας κατέληξαν στο συμπέρασμα ότι από τον Δεκέμβριο του 2022 έως τον Ιούνιο του 2023, η Hoa εισήγαγε λαθραία 310 κιλά χρυσού, συνολικής αξίας άνω των 454 δισεκατομμυρίων VND.

Κατηγορούμενοι Nguyen Thi Hoa (αριστερά) και Nguyen Thi Gai - Φωτογραφία: Υπουργείο Δημόσιας Ασφάλειας

Στις 14 Ιουνίου 2023, η ομάδα εργασίας της ερευνητικής υπηρεσίας έψαξε 21 υπόπτους σε 29 τοποθεσίες στο Ανόι και το Κουάνγκ Τρι, κατασχέθηκαν περισσότερα από 8,4 δισεκατομμύρια VND, 4,2 εκατομμύρια δολάρια ΗΠΑ και 36 ράβδοι χρυσού. Ταυτόχρονα, μια άλλη ομάδα εργασίας συνέλαβε 3 υπόπτους που συμμετείχαν στην παράνομη διακίνηση 21 κιλών λαθραίου χρυσού σε καταστήματα χρυσού στο Ανόι.

Η υπηρεσία ερευνών έχει κατασχέσει 36 ακίνητα, συμπεριλαμβανομένων 21 ακινήτων που ανήκουν στον Nguyen Thi Hoa και 5 ακινήτων που ανήκουν στην αδερφή του «αφεντικού» του λαθρεμπορίου χρυσού.

Συστάσεις για εξειδικευμένες επιχειρήσεις για την εισαγωγή και εμπορία ακατέργαστου χρυσού

Η ερευνητική υπηρεσία συνέστησε στην Κρατική Τράπεζα να συμβουλεύσει επειγόντως την κυβέρνηση να τροποποιήσει το σχετικό διάταγμα προς την κατεύθυνση της «χορήγησης αδειών σε εξειδικευμένες επιχειρήσεις για την εισαγωγή, παραγωγή και εμπορία ακατέργαστου χρυσού».

Η παραπάνω σύσταση, σύμφωνα με την ερευνητική υπηρεσία, στοχεύει στη διασφάλιση της προσφοράς χρυσού στην αγορά. Ταυτόχρονα, συνιστάται στις αρχές να ενισχύσουν τα μέτρα διαχείρισης και εποπτείας για τη βελτίωση της αποτελεσματικότητας και της αποδοτικότητας του έργου διαχείρισης, ώστε να καλυφθούν οι ανάγκες των ανθρώπων σε χρυσό και να αποτραπούν οι κερδοσκοπικές δραστηριότητες λαθρεμπορίου.

Συνιστάται στις υπηρεσίες διαχείρισης της αγοράς να ενισχύσουν την επιθεώρηση, την εξέταση και τον έλεγχο των δραστηριοτήτων εμπορίας χρυσού και να αποτρέψουν τις κερδοσκοπικές δραστηριότητες λαθρεμπορίου.

Πηγή: https://tuoitre.vn/chieu-dung-4-he-thong-ke-toan-cua-chu-tich-cong-ty-vang-phu-quy-20250214173351489.htm