ตามคำกล่าวหา Nguyen Van Linh เป็นผู้ดูแลคลังสินค้า ซึ่งเป็นสมาชิกของคณะกรรมการบริหารคลังของศูนย์ธุรกรรมสำนักงานใหญ่ - Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ) Linh มีหน้าที่ดูแล จัดการ และจัดทำบัญชีทรัพย์สินในคลัง ตลอดจนดูแลและเก็บรักษากุญแจล็อกประตูชั้นในของคลัง

เนื่องจากต้องการเงินเพื่อซื้อขายหลักทรัพย์และใช้ส่วนตัว เมื่อวันที่ 6 กรกฎาคม 2560 นายเหงียน วัน ลินห์ ได้อาศัยอำนาจตามหน้าที่ที่ได้รับมอบหมาย โดยใช้วิธีฉ้อโกงเพื่อยักยอกทองคำของ SJC จำนวน 246 แท่ง (เทียบเท่ากับเงินในคลังที่ตนบริหารจัดการมูลค่ากว่า 8.9 พันล้านดอง)

ผลการสกัดข้อมูลกล้องของธนาคาร TPBank บันทึกไว้ว่า เมื่อเวลา 17.00 น. ของวันที่ 29 มิถุนายน 2023 นาย Nguyen Van Linh นำกล่องโลหะ (ซึ่งมีกล่องทองคำอยู่ข้างใน) และถุงเงิน 2 ใบมาที่สำนักงานของ Linh จากนั้นจึงย้ายไปที่ห้องเก็บของของธนาคาร

เวลาประมาณ 18.50 น. ลินห์นำลังเหล็กเข้าไปในคลังสินค้ากันชน เวลา 18.30 น. ของวันที่ 9 สิงหาคม 2023 ลินห์ถูกพบเห็นว่าถือถุงผ้าใบสีน้ำเงิน (บรรจุลังทองของลูกค้า) เข้าไปในคลังสินค้ากันชนเพื่อนำทองกลับคืนสู่คลังสินค้าทองคำ

ที่สำนักงานสอบสวน ลินห์สารภาพว่า ตนได้นำทองคำของ SJC จำนวน 246 แท่งไป และกระบวนการแลกเปลี่ยนทองคำระหว่างทองคำที่จำนองและทองคำที่ซื้อนั้น ตนทำโดยลำพัง โดยไม่มีใครรู้ ช่วยเหลือ หรือปกปิดแต่อย่างใด

สำนักงานสอบสวนคดีเชื่อว่าคำให้การของจำเลยสอดคล้องกับเนื้อหาของคดี นอกจากนี้ การดึงข้อมูลจากกล้องของ TPBank ยังบันทึกกระบวนการก่ออาชญากรรมทั้งหมดของเจ้าหน้าที่กระทรวงการคลังอีกด้วย

ตามเอกสารการสืบสวน เพื่อปกปิดความผิดของเขา ก่อนการตรวจสอบทรัพย์สินแต่ละครั้ง ลินห์จะนำทองคำของ SJC จำนวน 246 แท่งคืนในตู้เซฟซึ่งมีทองคำที่เขาซื้อและขายอยู่

ในระหว่างกระบวนการตรวจสอบและจัดทำบัญชี จำเลยเป็นผู้ดำเนินการจัดทำบัญชีทองคำ อ่านข้อมูลให้สมาชิกในทีมจัดทำบัญชีบันทึกและเปรียบเทียบบัญชี ดังนั้นเป็นเวลานานที่สมาชิกของคณะกรรมการบริหารจัดการคลังและสมาชิกในทีมตรวจสอบแบบกะทันหันและเป็นระยะไม่พบการขาดแคลนในคลัง บันทึกรายการสินค้าคงคลังรายวัน ระยะกลาง และกะทันหันทั้งหมดมีปริมาณเพียงพอ

การตรวจนับทรัพย์สินนั้นทำโดยกล้องวงจรปิดของธนาคารโดยตรง ไม่พบปัญหาใดๆ ดังนั้นผลการตรวจนับทรัพย์สินจริงจึงสอดคล้องกับปริมาณในบัญชี

ตามคำให้การของนางสาวเล ถิ ฮัง ผู้อำนวยการฝ่ายบริการลูกค้า ศูนย์ธุรกิจสำนักงานใหญ่ ระบุว่าเมื่อนับเงินในคลังประจำวัน เธอไม่ได้นับทรัพย์สินทั้งหมดในคลังเนื่องจากมีปริมาณมาก สำหรับทรัพย์สินที่ปิดผนึกแล้ว จะมีการตรวจสอบและบันทึกเฉพาะปริมาณที่บันทึกไว้ในคลิปภายนอกเท่านั้น

นางหางเข้าร่วมการนับเงินในตู้เซฟ โดยมีหน้าที่ดูแลการนับและเปรียบเทียบปริมาณระหว่างบัญชีจริงกับระบบ เนื่องจากการนับเงินและทองในตู้เซฟจะเกิดขึ้นทุกวัน นอกจากนี้ ในระหว่างการตรวจสอบอย่างกะทันหัน ทุกๆ 6 เดือนและ 1 ปี พบว่าไม่มีทองคำขาดแคลน นางหางจึงไม่ทราบว่าหลินห์หยิบทองคำไปเมื่อใด

เวลาที่ลินห์รับทองถูกกำหนดให้เป็นวันที่ 6 กรกฎาคม 2017 ในเวลานั้น คณะกรรมการบริหารคลังสินค้าประกอบด้วยผู้อำนวยการศูนย์ธุรกรรมสำนักงานใหญ่ ผู้อำนวยการฝ่ายบริการลูกค้า และผู้ตรวจสอบ

ตามรายงานของหน่วยงานสอบสวน ไม่มีมูลเหตุที่จะสรุปได้ว่าบุคคลข้างต้นสมคบคิดหรือสมคบคิดกับจำเลยเหงียน วัน ลินห์ บุคคลข้างต้นทั้งหมดระบุว่าระหว่างปฏิบัติหน้าที่ พวกเขาได้ปฏิบัติหน้าที่และภารกิจที่ได้รับมอบหมายอย่างถูกต้อง

ดังนั้นจึงไม่มีเหตุผลเพียงพอที่จะดำเนินคดีบุคคลข้างต้นภายใต้กฎหมายอาญาในความผิดฐานขาดความรับผิดชอบอันเป็นเหตุให้เกิดความเสียหายร้ายแรง