Прибыль резко падает
Tien Phong Commercial Joint Stock Bank (TPBank) только что опубликовал свой финансовый отчет за четвертый квартал 2023 года, в котором многие показатели демонстрируют падение.
Соответственно, прибыль TPBank после уплаты налогов в четвертом квартале 2023 года составила всего 493 млрд донгов, что на 1 026 млрд донгов (или 67,5%) меньше, чем в четвертом квартале 2022 года; накопленная прибыль за весь год достигла 4 463 млрд донгов, что на 1 798 млрд донгов меньше, чем в предыдущем году (или 28,7%).
Объясняя колебания результатов деятельности за отчетный период, г-н Ле Куанг Тиен, заместитель председателя Совета директоров, представитель организации (уполномоченное лицо на раскрытие информации), заявил, что в условиях нестабильной и не слишком улучшенной деловой ситуации на предприятиях, а также в связи с реализацией TPBank многочисленных льготных политик по процентным ставкам и принятием мер по снижению процентных ставок, освобождением от сборов в поддержку предприятий и физических лиц и сокращением расходов на тысячи миллиардов донгов, результаты деятельности банка не достигли ожидаемых.
Однако данные финансового отчета TPBank показывают, что чистый процентный доход (в основном доход от процентов по кредитам) по-прежнему растет достаточно хорошо.
Тем временем TPBank «перешёл в обратную сторону», когда деятельность в сфере услуг пошла на спад, другие виды деятельности понесли убытки, и, в частности, TPBank пришлось выделить огромный бюджет на резервы. Резервы резко выросли, когда объём безнадежных долгов TPBank резко увеличился.
В частности, процентные доходы и аналогичные доходы в четвертом квартале 2023 года достигли 7 753 млрд донгов, увеличившись на 1 730 млрд донгов, или на 28,7%, по сравнению с четвертым кварталом 2022 года; накопленный доход за весь год увеличился с 21 811 млрд донгов до 28 559 млрд донгов.
Расходы на выплату процентов и аналогичные расходы в четвертом квартале 2023 года увеличились на 514 млрд донгов, или на 15,8%, до 3 757 млрд донгов; общая сумма за год достигла 16 135 млрд донгов по сравнению с 10 424 млрд донгов в 2022 году.
Видно, что, несмотря на участие в снижении процентных ставок по кредитам для поддержки предприятий и физических лиц, TPBank все же зафиксировал рост процентных доходов и аналогичных доходов, причем рост даже оказался более значительным, чем рост процентных расходов.
В результате чистый процентный доход банка увеличился на 1 216 млрд донгов, или на 43,7%, до 3 996 млрд донгов в четвертом квартале 2023 года; накопленный доход за весь год увеличился с 11 387 млрд донгов до 12 425 млрд донгов.
Таким образом, можно увидеть, что кредитование не является фактором, влияющим на «откат» TPBank. Прибыль банка резко сократилась: чистая прибыль от услуг сократилась на 702 млрд донгов, что эквивалентно 86%, до всего лишь 114 млрд донгов в четвертом квартале 2023 года; накопленная прибыль за весь год снизилась с 2 692 млрд донгов до 2 279 млрд донгов.
Между тем, другие виды деятельности привели к убыткам TPBank в размере 41,8 млрд донгов в четвертом квартале 2023 года; совокупный убыток за весь год составил 105 млрд донгов.
В частности, TPBank использовал необычайно высокий бюджет резервов. Расходы на резервы под кредитный риск в четвертом квартале 2023 года составили 1 970 млрд донгов, увеличившись на 1 855 млрд донгов, что эквивалентно 1 613%; общая сумма за год достигла 3 946 млрд донгов, увеличившись на 2 102 млрд донгов, что эквивалентно 114% по сравнению с 2022 годом.
Безнадежные долги удваиваются
Видно, что резкое увеличение расходов на резервирование кредитных рисков на 1613% является одной из основных причин резкого снижения чистой прибыли TPBank. TPBank вынужден выделять значительные средства на резервирование, поскольку объём безнадежных долгов и долгов, потенциально способных привести к потере капитала, достиг рекордного уровня.
В частности, по состоянию на 31 декабря 2023 года объём просроченной задолженности TPBank составил 4 200 млрд донгов, что составляет 2,05% от общей суммы непогашенной задолженности. Абсолютное значение увеличилось на 2 843 млрд донгов, что эквивалентно 210%. Коэффициент просроченной задолженности резко увеличился с 0,84% в 2022 году до 2,05%.
В частности, безнадежная задолженность увеличилась на 610 млрд донгов, что эквивалентно 121% по сравнению с концом 2022 года, и составила 1 115 млрд донгов.
Это самый высокий уровень безнадежной задолженности и задолженности с потенциальной потерей капитала в TPBank за последнее время.
Следует подчеркнуть, что при росте на 210% в 2023 году безнадежная задолженность TPBank будет расти более быстрыми темпами, чем рост кредитов на 28,3%.
По сравнению с ранее установленным планом, TPBank выполнил целевой показатель по коэффициенту безнадежной задолженности. Ранее годовое общее собрание акционеров TPBank одобрило план по снижению коэффициента безнадежной задолженности до уровня ниже 2,2%.
Однако прибыль до налогообложения оказалась значительно ниже запланированной. Акционеры ожидали, что прибыль банка до налогообложения в 2023 году составит 8 700 млрд донгов (что эквивалентно росту на 111%), однако фактический показатель составил всего 5 589 млрд донгов, что на 35,8% меньше запланированного.
Источник
Комментарий (0)