La inspección posterior no es una inspección arbitraria y caprichosa por parte de los funcionarios.

Propuesta para añadir objetos a ser gestionados por las empresas

En la mañana del 20 de mayo, en la Asamblea Nacional, la diputada Tran Thi Nhi Ha (Hanoi) dijo que, en el contexto de los esfuerzos de la Asamblea Nacional por eliminar todas las barreras para la economía privada, el contenido revisado de la Ley de Empresas esta vez debe ser fácil de entender, fácil de implementar y se puede poner en práctica tan pronto como entre en vigor.

Al opinar sobre el contenido del control del fraude y del "capital virtual", los delegados coincidieron con el enfoque del organismo redactor de no exigir condiciones ni documentos adicionales durante el proceso de registro y constitución de empresas. Es decir, no existe una "verificación previa" sobre este tema.

La práctica de la Ley Empresarial durante las últimas tres décadas ha demostrado que el establecimiento de una empresa de manera simple, conveniente y fácil es una de las regulaciones extremadamente importantes que ayudan a Vietnam a desarrollar la economía privada.

En cambio, los organismos estatales necesitan fortalecer la inspección posterior a los casos en que se sospecha que se están creando empresas para cometer actos ilegales.

Tran Thi Nhi Ha, delegada de la Asamblea Nacional. Foto: QH

“Sin embargo, propongo añadir un mecanismo de post auditoría basado en la gestión de riesgos, en lugar de inspecciones arbitrarias y caprichosas, que fácilmente pueden causar problemas, hacer perder tiempo a las empresas y generar negatividad.

"Las agencias estatales deben desarrollar criterios de evaluación de riesgos, calificar los riesgos e inspeccionar las empresas con alta frecuencia para las de alto riesgo y con menor frecuencia para las de bajo riesgo", sugirió el delegado Ha.

Según la Sra. Ha, esta medida de inspección basada en riesgos se ha aplicado en el sector tributario y aduanero, aportando numerosos beneficios y siendo muy eficaz. Actualmente, se está creando y completando una base de datos de empresas. Esta constituye una base excelente para implementar la calificación de riesgos y la inspección basada en riesgos.

Delegada de la Asamblea Nacional, Nguyen Thi Thu Dung. Foto: QH

De acuerdo con el punto b, cláusula 2, artículo 17 de la Ley de Empresas (modificada), los cuadros, funcionarios y empleados públicos, excepto los empleados públicos que trabajan en instituciones de educación superior, están autorizados a participar en la gestión y operación de empresas establecidas por dichas instituciones, y participar en el establecimiento para comercializar los resultados de investigación creados por dichas instituciones.

Si el funcionario es empleado, se debe obtener el consentimiento del director de la institución pública de educación superior. Si el funcionario o gerente es el director de la institución pública de educación superior, se debe obtener el consentimiento del superior inmediato.

Al discutir este contenido, la delegada de la Asamblea Nacional Nguyen Thi Thu Dung ( Thai Binh ) propuso agregar la frase "institución pública de educación vocacional", porque en realidad, las instituciones de educación vocacional también tienen la necesidad de establecer empresas para comercializar los resultados de las investigaciones.

La Sra. Dung indicó que la Ley de Formación Profesional también incluye disposiciones que permiten la creación de empresas en instituciones de formación profesional. La Ley del Profesorado también estipula que este tiene derecho a participar en la creación y gestión de empresas relacionadas con actividades de formación e investigación en instituciones educativas.

Aclaración del contenido de 'beneficiario final' de la empresa

Según la delegada Tran Thi Nhi Ha, el proyecto de reglamento sobre el concepto de "beneficiario real" es necesario para cumplir con los compromisos de lucha contra el blanqueo de capitales. Sin embargo, se trata de un asunto complejo debido a la falta de claridad en los criterios para determinarlos. El proyecto de orientación encomendará al Gobierno la tarea de especificar los criterios en detalle.

El delegado Ha Sy Dong (Quang Tri) declaró que la Ley contra el Blanqueo de Capitales de 2022 también contempla el concepto de beneficiario final y encargó al Gobierno la elaboración de una normativa detallada. El Gobierno también emitió el Decreto 19/2023/ND-CP sobre este tema, aplicable a las transacciones de las entidades de crédito.

Sin embargo, el Sr. Dong dijo que había consultado a las instituciones de crédito y le dijeron que estos criterios eran muy generales y difíciles de cumplir.

Diputado a la Asamblea Nacional Ha Sy Dong. Foto: QH

Actualmente, las entidades de crédito aún dependen de la autodeclaración de los clientes y titulares de cuentas comerciales. No existen medidas específicas para verificar a los beneficiarios finales de las empresas.

“Ya es difícil para las empresas proporcionar información sobre los beneficiarios finales a los bancos, por lo que si ahora regulamos esto cuando las empresas proporcionan información a las agencias estatales, será aún más difícil”, dijo el Sr. Ha Sy Dong.

Además, a muchas empresas también les preocupa la falta de claridad en los criterios para determinar a los beneficiarios finales. Si no notifican, corren el riesgo de ser sancionadas.

Por lo tanto, propongo que, por ahora, se declaren los casos concretos y claros (como la propiedad directa o indirecta del 25 % o más del capital). La falta de declaración conllevará sanciones. En los casos donde los criterios son cualitativos (como las personas con derechos de control), también existen regulaciones que exigen la declaración, pero por ahora, no se impondrán sanciones a las empresas que no declaren la totalidad.

"Más adelante, cuando los organismos estatales tengan regulaciones más claras y completas sobre el concepto de beneficiario final, se aplicarán sanciones a los casos de declaraciones inexactas o incompletas", sugirió el Sr. Dong.

Vietnamnet.vn

Fuente: https://vietnamnet.vn/hau-kiem-khong-phai-viec-kiem-tra-tuy-tien-tuy-hung-cua-can-bo-2402910.html