ลดการฉ้อโกงภาษีธุรกิจออนไลน์

ในปี 2568 การประยุกต์ใช้เทคโนโลยีสารสนเทศอีกอย่างหนึ่งที่นำมาใช้ในการบริหารจัดการภาษี คือ พอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับครัวเรือนและบุคคลที่ทำธุรกิจเพื่อลงทะเบียน ประกาศ และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซและธุรกิจบนแพลตฟอร์มดิจิทัล

ในปี 2568 การประยุกต์ใช้เทคโนโลยีสารสนเทศอีกอย่างหนึ่งที่นำมาใช้ในการบริหารจัดการภาษี คือ พอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับครัวเรือนและบุคคลที่ทำธุรกิจเพื่อลงทะเบียน ประกาศ และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซและธุรกิจบนแพลตฟอร์มดิจิทัล

“การนำแอปพลิเคชันนี้ไปใช้ในการบริหารจัดการภาษีจะช่วยลดจำนวนผู้ประกอบการอีคอมเมิร์ซที่ต้องการเลี่ยงภาษี” นางสาว Nguyen Thi Cuc ประธานสมาคมที่ปรึกษาด้านภาษีเวียดนามกล่าว

นางสาวเหงียน ถิ กุก ประธานสมาคมที่ปรึกษาภาษีเวียดนาม

หลังจากเปิดตัวพอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับซัพพลายเออร์ต่างประเทศ (etaxvn.gdt.gov.vn) ภาคภาษีได้เปิดตัวพอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับครัวเรือนธุรกิจและบุคคลธรรมดาเพื่อลงทะเบียน แจ้งรายการ และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซ คุณประเมินเรื่องนี้อย่างไร

การนำ etaxvn.gdt.gov.vn มาใช้ปฏิบัตินั้นแสดงให้เห็นว่าการบริหารจัดการภาษีมีประสิทธิผลอย่างมาก ไม่เพียงแต่ช่วยเพิ่มรายได้ของงบประมาณของรัฐ ลดความกดดันในการทำงานด้านการบริหารจัดการภาษีเท่านั้น แต่ยังช่วยลดเวลา ความพยายาม และต้นทุนของผู้เสียภาษีอีกด้วย ตลอดจนสร้างเงื่อนไขให้ซัพพลายเออร์ต่างชาติที่ไม่อยู่ในเวียดนามปฏิบัติตามกฎหมายภาษีเมื่อมีรายได้ในเวียดนาม

ตามข้อมูลจากกรมสรรพากร นับตั้งแต่เปิดตัว etaxvn.gdt.gov.vn (21 มีนาคม 2022) มีซัพพลายเออร์ต่างประเทศ 120 รายที่ลงทะเบียน ประกาศ และชำระภาษี โดยจำนวนภาษีที่ประกาศและชำระโดยตรงผ่าน etaxvn.gdt.gov.vn ในปี 2024 อยู่ที่ 8,687 พันล้านดอง เพิ่มขึ้น 26% จากช่วงเวลาเดียวกันในปี 2023 ซึ่งเกินกว่า 74% ของประมาณการ

ด้วยความสำเร็จในการนำเทคโนโลยีสารสนเทศมาประยุกต์ใช้ในการบริหารจัดการภาษีสำหรับซัพพลายเออร์ต่างประเทศ เมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2024 ภาคภาษีได้เริ่มดำเนินการพอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับครัวเรือนธุรกิจและบุคคลเพื่อลงทะเบียน แจ้ง และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซ พอร์ทัลนี้จะสนับสนุนครัวเรือนธุรกิจและบุคคลทั้งหมดที่ทำธุรกิจบนพื้นที่การค้าอีคอมเมิร์ซ เช่น Shopee, Lazada, Tiki การจัดหาสินค้าและบริการบนเครือข่ายสังคม Facebook, Zalo บุคคลที่ได้รับรายได้จากกิจกรรมโฆษณาบนแพลตฟอร์ม เช่น Google, YouTube บุคคลที่ให้บริการซอฟต์แวร์ในตลาดแอปพลิเคชัน CH Play, Apple Store และมีรายได้จากธุรกิจบนแพลตฟอร์มอื่นเพื่อลงทะเบียนภาษี แจ้ง และชำระภาษีได้อย่างง่ายดายและสะดวก

พอร์ทัลมีส่วนช่วยในการปรับปรุงประสิทธิภาพการจัดการภาษีสำหรับกิจกรรมทางธุรกิจอีคอมเมิร์ซ ข้อมูลการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเป็นแหล่งข้อมูลสำคัญในฐานข้อมูลอีคอมเมิร์ซขนาดใหญ่ ช่วยให้การจัดการภาษีโดยพิจารณาจากความเสี่ยง ช่วยให้หน่วยงานด้านภาษีระบุการกระทำที่ไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี การชำระภาษี และการหลีกเลี่ยงภาษี ตอบสนองข้อกำหนดของการจัดการของรัฐเกี่ยวกับอีคอมเมิร์ซผ่านสภาพแวดล้อมดิจิทัล

คุณคิดว่าการนำพอร์ทัลนี้ไปใช้งานจะช่วยลดการฉ้อโกงภาษีและการหลีกเลี่ยงภาษีในอีคอมเมิร์ซได้หรือไม่

แน่นอนว่าเนื่องจากภาคภาษีมีความมุ่งมั่นอย่างยิ่งที่จะต่อสู้กับการสูญเสียภาษีจากอีคอมเมิร์ซภายใต้การกำกับดูแลของรัฐบาล นายกรัฐมนตรี และ กระทรวงการคลัง กรณีการหลีกเลี่ยงภาษีหลายกรณีถูกตรวจพบ จัดเก็บ ปรับ และแม้แต่ถูกสอบสวน ดำเนินคดี และถูกดำเนินคดีโดยตำรวจ เพื่อตอบสนองต่อการเคลื่อนไหวนี้ ผู้คนจำนวนมากที่ทำธุรกิจและหารายได้ผ่านอินเทอร์เน็ตได้ไปที่กรมสรรพากรเพื่อยื่นภาษีและชำระภาษี

การยื่นแบบแสดงรายการภาษีและชำระภาษีตรงต้องใช้เวลาและความพยายามอย่างมากทั้งสำหรับหน่วยงานภาษีและผู้เสียภาษี ในกรณีชำระล่าช้าหรือชำระไม่ครบ ผู้เสียภาษีจะประสบความสูญเสีย และในหลายๆ กรณี พวกเขาจะต้องจ่ายค่าปรับสำหรับการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีและชำระภาษีตรงเวลา ดังนั้น เมื่อพอร์ทัลพร้อมใช้งาน ฉันเชื่อว่าผู้เสียภาษีจะปฏิบัติตามกฎหมายภาษีได้ดีขึ้น และการฉ้อโกงภาษีและการหลีกเลี่ยงภาษีในอีคอมเมิร์ซจะลดลงอย่างมาก

ธุรกิจอีคอมเมิร์ซได้รับผลประโยชน์อะไรบ้างจากการลงทะเบียน ยื่นแบบ และชำระภาษีผ่านระบบข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ คะ?

ตามกฎระเบียบปัจจุบัน ครัวเรือนและบุคคลที่ประกอบธุรกิจเชิงพาณิชย์ (ไม่ว่าจะเป็นธุรกิจดั้งเดิมหรืออีคอมเมิร์ซ) ที่มีการจดทะเบียนจะต้องเสียภาษีในอัตรา 1.5% ของรายได้ โดย 1% เป็นภาษีมูลค่าเพิ่มและ 0.5% ของรายได้เป็นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ส่วนกิจกรรมการให้บริการจะเสียค่าคอมมิชชั่น 7% โดย 5% เป็นภาษีมูลค่าเพิ่มและ 2% เป็นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา อย่างไรก็ตาม ธุรกิจอีคอมเมิร์ซไม่มีที่อยู่ที่แน่นอน จึงไม่สามารถจดทะเบียนธุรกิจได้ ไม่ต้องจดทะเบียน ไม่ต้องแจ้งภาษี เมื่อมีรายได้ จะต้องหักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 10% จากรายได้ชั่วคราว และเมื่อสิ้นปีจะต้องแจ้ง ยื่นภาษี และชำระภาษีตามตารางภาษีก้าวหน้า ตั้งแต่ 5% ถึง 35%

ฉันได้พบและพูดคุยกับนักไลฟ์สตรีมจำนวนมากที่มีรายได้จากการขายสูงถึงหลายสิบหรือแม้แต่หลายร้อยล้านดอง และธุรกิจอีคอมเมิร์ซจำนวนมากที่มีรายได้มหาศาล พวกเขาทั้งหมดต้องการลงทะเบียนภาษี แจ้งภาษี และชำระภาษี เมื่อพอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์เริ่มทำงาน ธุรกิจอีคอมเมิร์ซจะลงทะเบียนภาษี แจ้งภาษี และชำระภาษีอย่างจริงจังอย่างแน่นอน เนื่องจากพวกเขาต้องจ่ายภาษีในอัตราเพียง 1.5% ของรายได้หรือ 7% ของค่าคอมมิชชันที่ได้รับ ด้วยอัตราภาษีที่เหมาะสม การปฏิบัติตามของผู้เสียภาษีจะดีขึ้นและการฉ้อโกงภาษีจะลดลง

การเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลกำลังถูกนำไปใช้อย่างแข็งขันมาก คุณประเมินการประยุกต์ใช้เทคโนโลยีสารสนเทศในการบริหารจัดการภาษีอย่างไร

ฉันได้ไปอินโดนีเซีย ฟิลิปปินส์ และประเทศอื่นๆ อีกหลายประเทศเพื่อเรียนรู้เกี่ยวกับการประยุกต์ใช้เทคโนโลยีสารสนเทศในการบริหารจัดการภาษี แต่ตอนนี้ แม้จะยังเป็นเพียงประเทศเล็กๆ แต่ต้องยอมรับว่าเวียดนามได้นำเทคโนโลยีสารสนเทศมาประยุกต์ใช้ในการบริหารจัดการภาษีมากกว่าประเทศอื่นๆทั่วโลก และในภูมิภาค รวมถึงประเทศที่ภาคส่วนภาษีได้เข้าไปเรียนรู้จากประสบการณ์

ในขณะที่หลายประเทศยังคงประสบปัญหาในการจัดการภาษีส่วนบุคคล เวียดนามมีแอปพลิเคชัน eTaxmobile (แอป) ด้วยแอปพลิเคชันนี้ บุคคลทั่วไปเพียงแค่มีสมาร์ทโฟนที่เชื่อมต่ออินเทอร์เน็ตก็สามารถลงทะเบียนเปิดบัญชีธุรกรรมภาษีอิเล็กทรอนิกส์กับหน่วยงานภาษี ค้นหาภาระผูกพันภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ค่าธรรมเนียมการจดทะเบียน ภาษีการใช้ที่ดินที่ไม่ใช่ เกษตรกรรม ภาระผูกพันทางการเงินเกี่ยวกับที่ดิน... ชำระภาษีทางอิเล็กทรอนิกส์ผ่านการเชื่อมต่อออนไลน์และการบูรณาการกับระบบธนาคารพาณิชย์ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ด้วยโทรศัพท์เพียงเครื่องเดียว บุคคลทั่วไปสามารถค้นหาบันทึกการยื่นภาษี การชำระภาษี ข้อมูลผู้เสียภาษี ข้อมูลผู้พึ่งพา และยูทิลิตี้อื่นๆ อีกมากมายสำหรับผู้เสียภาษี

นอกเหนือจากระบบเทคโนโลยีสารสนเทศในปัจจุบัน ในอนาคตอันใกล้นี้ อุตสาหกรรมภาษีจะนำ “ผู้ช่วยเสมือน” มาใช้ และกิจกรรมสนับสนุนผู้เสียภาษีจะก้าวไปข้างหน้าอีกก้าวหนึ่งใช่หรือไม่?

กรมสรรพากรกำลังทดลองใช้แอปพลิเคชั่นผู้ช่วยเสมือนจริง (Chatbot) เพื่อสนับสนุนผู้เสียภาษี ฉันได้รับเชิญให้เข้าร่วมพิธีเปิดตัว Chatbot ของกรมสรรพากรฮานอย ที่นี่ ฉันได้ถาม Chatbot เกี่ยวกับการชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในปี 2024 หากมีแหล่งที่มาของรายได้หลายแหล่ง และในเวลาไม่ถึง 5 วินาที ฉันก็ได้รับคำตอบและคำแนะนำเฉพาะเจาะจง

ด้วยการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลอย่างเชิงรุกและการนำเทคโนโลยีสารสนเทศมาใช้อย่างจริงจัง ฉันทราบว่าในปี 2024 อุตสาหกรรมภาษีให้การสนับสนุนผู้เสียภาษีมากกว่า 3.2 ล้านคนผ่านทางอีเมล โซเชียลเน็ตเวิร์ก และเว็บไซต์ของหน่วยงานภาษี นี่เป็นรูปแบบการสนับสนุนที่รวดเร็วและมีประสิทธิภาพ สอดคล้องกับแนวโน้มการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัล และช่วยประหยัดต้นทุน

หลังจากนำพอร์ทัลข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์สำหรับครัวเรือนและบุคคลที่ทำธุรกิจเพื่อลงทะเบียน แจ้งรายการ และชำระภาษีจากอีคอมเมิร์ซมาใช้แล้ว อุตสาหกรรมภาษีจะนำแชทบอทและแอปพลิเคชันเทคโนโลยีสารสนเทศอื่นๆ มาใช้เพื่อช่วยเหลือผู้เสียภาษี ในความเป็นจริง การปฏิบัติตามกฎหมายภาษีระหว่างบุคคลและธุรกิจจะดีขึ้นและลดการหลีกเลี่ยงภาษีได้ก็ต่อเมื่อผู้เสียภาษีได้รับการสนับสนุนที่ดีขึ้นและมีนโยบายภาษีที่สมเหตุสมผลมากขึ้นเท่านั้น

การนำเทคโนโลยีสารสนเทศมาประยุกต์ใช้เพื่อช่วยเหลือผู้เสียภาษีไม่เพียงแต่เป็นประโยชน์ต่อผู้เสียภาษีเท่านั้น แต่ยังช่วยลดความเสี่ยงสำหรับเจ้าหน้าที่ภาษีและลดภาระงานและความกดดันอีกด้วย

ที่มา: https://baodautu.vn/giam-thieu-gian-lan-thue-kinh-doanh-qua-mang-d241076.html