Negarse a transferir dinero, evitar facturas: los hogares empresarios se complican las cosas

Después del 1 de junio, fecha en que entra en vigor el Decreto 70/2025/ND-CP, muchas empresas han estado difundiendo una serie de trucos para evadir impuestos, como negarse a transferir dinero, detener el COD, dividir los ingresos, registrar contenido de transacciones incorrecto... Pero, ¿pueden estos métodos engañar a las autoridades fiscales?

Independientemente de si el contenido de la transferencia menciona una compra o no, si se trata de ingresos derivados de actividades empresariales, deben declararse y tributar. (Foto: MP)

“Evasión fiscal” por falta de comprensión de las políticas…

En los últimos días, en la calle, en los restaurantes o en los mercados online, muchos consumidores se han sorprendido con el anuncio: “Solo efectivo, no transferencias”.

En Hanoi , la Sra. Hong Anh en My Dinh (Nam Tu Liem, Hanoi) dijo que el dueño de un restaurante cerca de su casa se negó rotundamente a transferir dinero por la simple razón: "¡De ahora en adelante, el restaurante prefiere efectivo!"

De igual manera, la historia de la Sra. Thanh Hang en Tay Son (Dong Da, Hanói) tras un viaje a la ciudad de Vinh es un ejemplo notable. Al visitar la famosa tienda "Banh mi Ba Tai" en la calle Quang Trung (ciudad de Vinh, provincia de Nghe An), también le pidieron que pagara completamente en efectivo. "Me quedé sorprendida y confundida. Mientras la sociedad promueve los pagos sin efectivo, hay un dueño de tienda que va en contra de la tendencia de esa manera", compartió la Sra. Hang.

Según registros reales, esta es la reacción de muchos hogares empresariales ante la entrada en vigor de la nueva política fiscal. A muchos empresarios les preocupa que, si los clientes pagan mediante transferencia bancaria, las transacciones serán "escrutadas" y las autoridades fiscales controlarán los ingresos con mayor facilidad.

Pero según los expertos, ¡esto es un grave error!

Al compartir su opinión con la prensa sobre esta inusual reacción, el Sr. Nguyen Van Duoc, Director General de Trong Tin Tax Consulting Services Co., Ltd., afirmó que la repentina negativa del vendedor a aceptar la transferencia genera inconvenientes y un estado psicológico negativo en el comprador, además de limitar sus oportunidades de negocio en el difícil contexto económico actual. Además, negarse a aceptar el pago de la transferencia constituye un acto que muestra indicios de violación de la ley y debe ser considerado.

Sin embargo, no todos los negocios comprenden de la misma manera este nuevo método de cálculo y aplicación de impuestos. La Sra. Nguyen Thi Hanh, propietaria de una tienda de comestibles en el distrito de Ba Dinh (Hanói), comentó: «Mi tienda sigue aceptando pagos por transferencia bancaria como siempre. Porque cuando importo productos, tengo una factura de entrada clara, así que el pago por transferencia bancaria o en efectivo no afecta mi declaración de impuestos».

Enfrentando el riesgo de persecución penal

De hecho, desde una perspectiva legal, negarse a transferir dinero no solo causa inconvenientes a los clientes, sino que también constituye una infracción de la ley. Incluso si se descubre que el propietario cobra dos precios (uno para quien paga en efectivo y otro para quien transfiere el dinero), se trata de un acto de fraude, de ocultación intencional de ingresos, y puede ser objeto de severas sanciones.

“Al gobierno no le importa cómo recaudan los impuestos las empresas. Solo le importa si facturan, declaran y pagan los impuestos correctamente”, enfatizó el Sr. Nguyen Van Duoc.

La campaña de evasión fiscal no solo se extiende en tiendas físicas, sino también a los mercados online. Muchos vendedores han anunciado que dejarán de pagar contra reembolso, una modalidad popular desde hace años en el mundo de los negocios online.

El dueño de una tienda anunció que dejará de aceptar pagos contra reembolso.

El dueño de una tienda online escribió: «La situación fiscal es muy estricta, por lo que solo aceptamos pedidos mediante transferencia bancaria; ya no se acepta contra reembolso». Otros incluso dieron instrucciones: «Transfiera el dinero, pero escriba información ambigua para que el valor del pedido sea 0 VND». Esto es una estratagema para engañar a las autoridades fiscales; de nuevo, un error fundamental.

Según el economista Nguyen Tri Hieu, experto financiero, todos los ingresos generados por actividades comerciales, independientemente de si son en efectivo o transferencias, y de su contenido, están sujetos a impuestos. Dividir los ingresos en varias cuentas, registrar información falsa u ocultar ingresos mediante la interrupción del pago contra reembolso es simplemente una evasión temporal, muy fácil de detectar.

Las autoridades fiscales ahora cuentan con todas las herramientas, datos y experiencia para comparar transacciones bancarias y verificar ingresos. Si los contribuyentes no pueden demostrar el origen, serán sospechosos de evasión fiscal y podrían ser procesados, advirtió el Sr. Hieu.

Transformación digital: no hay lugar para el fraude

Según las estadísticas, actualmente existen alrededor de 3,6 millones de hogares con empresas en todo el país. De estos, casi 2 millones aplican el impuesto global con una tasa promedio de unos 700.000 VND al mes, lo que aporta 25.953 billones de VND al presupuesto. Sin embargo, el formulario del impuesto global, basado en una tasa provisional, ha expuesto numerosas lagunas, convirtiéndose en un terreno fértil para la evasión fiscal.

El Decreto 70/2025/ND-CP marcó un hito: los hogares con ingresos superiores a mil millones de VND anuales, en el sector de consumo directo, como restaurantes, hoteles, comercio minorista y transporte, están obligados a utilizar facturas electrónicas de cajas registradoras conectadas a las autoridades fiscales. En ese momento, se registran los ingresos de cada transacción, de forma más realista, más transparente y con menos probabilidades de fraude.

Cabe destacar que, a partir del 1 de julio de 2025, las personas físicas y jurídicas también utilizarán códigos de identificación personal en lugar de códigos tributarios. Los datos tributarios se han vinculado a las cuentas bancarias, la aplicación móvil eTax y VNeID, lo que facilita a las agencias de gestión la identificación completa del flujo de caja y las obligaciones tributarias de cada persona.

“Independientemente de que en el contenido de la transferencia se mencione o no la adquisición de bienes, si se trata de ingresos provenientes de actividades empresariales, estos deben declararse y tributar”, afirmó un representante de la Dirección General de Tributos.

Algunas personas aún creen que "si no se verifica, no se procesará". Pero en realidad, cuando se determina que existe ocultación intencional de ingresos, las autoridades pueden cobrar la totalidad de las multas, imponer multas y procesar penalmente, porque ya no se trata de un error por negligencia.

Muchas personas creen erróneamente que, mientras no registren su negocio ni declaren impuestos, no serán controladas. Sin embargo, con datos de identificación y transacciones electrónicas cada vez más transparentes, se pueden detectar todas las actividades comerciales reales, incluidas las actividades clandestinas en redes sociales.

Los empresarios deberían abandonar la evasión fiscal.

Los empresarios deberían abandonar la mentalidad de "evadir" impuestos y, en su lugar, declarar de forma proactiva la totalidad de sus ingresos y asumir la responsabilidad de los mismos. Si lo hacen correctamente, solo tendrán que pagar los impuestos y los intereses de demora (si los hubiera). Si evaden deliberadamente, las consecuencias serán muy graves, enfatizó el Sr. Nguyen Tri Hieu.

Si bien la transición a la factura electrónica es una tendencia irreversible, según el Sr. Mai Son, subdirector del Departamento de Impuestos (Ministerio de Hacienda), el proceso de conversión requiere una hoja de ruta razonable y un apoyo simultáneo, especialmente para las pequeñas empresas y quienes no están familiarizados con el uso de la tecnología. "Para lograr una verdadera conversión, es necesario revisar las políticas integrales, desde las tasas impositivas y los costos operativos hasta las herramientas de apoyo empresarial. Evite causar un shock a las personas al pasar de lo manual a lo digital", enfatizó el Sr. Son.

Según muchos consultores en desarrollo e implementación de políticas tributarias, ajustar el tipo impositivo único anterior es necesario porque ese modelo no permite deducciones de gastos, lo que perjudica a las empresas domésticas frente a las empresas. Ahora, al adoptar el modelo de declaración basado en los ingresos reales, si se muestra transparente y cooperativo, las empresas domésticas tendrán la oportunidad de deducir los costes de insumos, reducir la cantidad de impuestos a pagar y, gradualmente, optar por el modelo empresarial.

En lugar de repetirse "trucos para evadir impuestos", los expertos recomiendan que lo necesario ahora es adaptarse proactivamente al nuevo mecanismo, comprender la política correctamente y cumplir con las obligaciones tributarias honestamente. Cuando se descubre una evasión fiscal, deja de ser un error administrativo para convertirse en una infracción penal. Por lo tanto, cada decisión de "evitar" hoy puede tener un alto costo mañana. La realidad de las operaciones de transformación digital en el sector tributario demuestra que "cuando la tecnología evolucione, ¡no habrá forma de fraude!".

Fuente: https://baotuyenquang.com.vn/tu-choi-chuyen-khoan-ne-hoa-don-ho-kinh-doanh-dang-tu-lam-kho-minh-213052.html