การปรับปรุงเพื่อ “บ่มเพาะ” รายได้ภาษีอย่างยั่งยืน

นี่เป็นประเด็นหลักที่ผู้เชี่ยวชาญหารือกันในการประชุมเชิงปฏิบัติการเรื่อง “ภาษีและระบบการเงินที่ดีเพื่อการพัฒนาที่ยั่งยืน” ซึ่งมี กระทรวงการคลัง กรมสรรพากร เป็นประธาน ร่วมกับหนังสือพิมพ์ลาวดง เมื่อวันที่ 18 ธันวาคม

แม้ว่าอุตสาหกรรมภาษีจะประสบกับการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลครั้งใหญ่ แต่ไม่ใช่ว่าธุรกิจทั้งหมดจะมีทรัพยากรและศักยภาพเพียงพอที่จะปรับตัว

ภาคภาษีของเวียดนาม ซึ่งเป็นหนึ่งในภาคส่วนที่มีส่วนสำคัญต่องบประมาณแผ่นดิน และเป็นภาคส่วนที่ส่งผลกระทบต่อประชาชนและธุรกิจจำนวนมาก ถือเป็นผู้บุกเบิกการประยุกต์ใช้เทคโนโลยีสารสนเทศและการเปลี่ยนผ่านสู่ดิจิทัล นายไม ซอน รองอธิบดีกรมสรรพากร (กระทรวงการคลัง) กล่าวในการประชุมเชิงปฏิบัติการว่า ตั้งแต่ปี พ.ศ. 2564 จนถึงปัจจุบัน ภาคภาษีได้ดำเนินการลดความซับซ้อนของขั้นตอนทางการบริหารจาก 304 ขั้นตอนเหลือ 235 ขั้นตอน ซึ่งช่วยประหยัดค่าใช้จ่ายในการปฏิบัติตามขั้นตอนทางการบริหารภาษีสำหรับผู้เสียภาษีได้เกือบ 6 แสนล้านดอง โดยได้บูรณาการขั้นตอนทางการบริหาร 122 ขั้นตอนและ 235 ขั้นตอนเข้ากับระบบบริการสาธารณะแห่งชาติ

จนถึงปัจจุบัน วิสาหกิจ 100% ได้เข้าร่วมใช้บริการยื่นแบบแสดงรายการภาษีอิเล็กทรอนิกส์ วิสาหกิจ 99% ได้ลงทะเบียนใช้บริการชำระภาษีอิเล็กทรอนิกส์กับหน่วยงานภาษี และวิสาหกิจที่ประกอบกิจการอยู่ 99% ได้เข้าร่วมการขอคืนภาษีอิเล็กทรอนิกส์ การนำบริการภาษีอิเล็กทรอนิกส์สำหรับบุคคลธรรมดาสำหรับกิจกรรมการเช่าอสังหาริมทรัพย์ การยื่นแบบแสดงรายการค่าธรรมเนียมการจดทะเบียนรถยนต์และรถจักรยานยนต์ทางอิเล็กทรอนิกส์ มีจำนวนเกือบ 50% ของจำนวนการยื่นแบบแสดงรายการภาษีทั้งหมด การนำ eTax Mobile การประยุกต์ใช้ใบแจ้งหนี้อิเล็กทรอนิกส์ การประยุกต์ใช้ Big Data และ AI เพื่อจัดการใบแจ้งหนี้ ช่วยให้สามารถตรวจจับและป้องกันการฉ้อโกงใบแจ้งหนี้ การฉ้อโกงภาษี และอื่นๆ ได้อย่างรวดเร็ว สิ่งเหล่านี้ถือเป็นความพยายามอันยิ่งใหญ่ของภาคภาษีในกระบวนการเปลี่ยนผ่านสู่ดิจิทัล

การเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลของภาคภาษีของเวียดนามมีจุดแข็งที่โดดเด่นหลายประการ แต่นายโด ฮวง อันห์ ตวน รองผู้อำนวยการศูนย์เทคโนโลยีดิจิทัล สำนักงานส่งเสริมการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลแห่งชาติ ( กระทรวงสารสนเทศและการสื่อสาร ) ให้ความเห็นว่างานนี้ยังเผชิญกับความท้าทายมากมายที่ต้องแก้ไข ตัวอย่างเช่น แม้ว่าจะมีการนำระบบบิ๊กดาต้ามาใช้แล้ว แต่ระบบโครงสร้างพื้นฐานทางเทคโนโลยียังไม่แข็งแกร่งพอที่จะรองรับปริมาณข้อมูลขนาดใหญ่และซับซ้อนจากกิจกรรมทางเศรษฐกิจดิจิทัล ทำให้เกิดภาระงานล้นมือหรือความล่าช้าในการประมวลผลข้อมูล ความเสี่ยงด้านความมั่นคงปลอดภัยทางไซเบอร์เพิ่มขึ้นตามจำนวนธุรกรรมและข้อมูลดิจิทัลที่เพิ่มขึ้น ขณะที่มาตรการรักษาความปลอดภัยยังไม่ครอบคลุมอย่างแท้จริง การแข่งขันด้านทรัพยากรบุคคลระหว่างภาครัฐและเอกชนทำให้ภาคภาษียากที่จะดึงดูดผู้เชี่ยวชาญด้านเทคโนโลยีชั้นนำ อินเทอร์เฟซและฟีเจอร์ของบริการภาษีอิเล็กทรอนิกส์ใช้งานยากสำหรับบุคคลที่ไม่ค่อยมีความรู้ด้านเทคโนโลยี โดยเฉพาะบุคคลทั่วไปและธุรกิจขนาดเล็กในพื้นที่ชนบท ห่างไกล และห่างไกลที่ไม่คุ้นเคยกับเครื่องมือและกระบวนการออนไลน์

จากข้อบกพร่องเหล่านี้ ธุรกิจจำนวนมากสะท้อนให้เห็นว่ายังคงประสบปัญหาในการดำเนินกระบวนการทางภาษี คุณฮวง กวาง ฟอง รองประธานสหพันธ์การค้าและอุตสาหกรรมเวียดนาม ( VCCI) กล่าวว่า จากการสำรวจสภาพแวดล้อมทางธุรกิจครั้งล่าสุดที่ VCCI จัดทำขึ้นในปี 2567 พบว่าธุรกิจมากถึง 31% ยังคงประสบปัญหาในการดำเนินกระบวนการทางภาษี โดยเฉพาะอย่างยิ่งธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม ยกตัวอย่างเช่น แม้จะมีการปรับปรุงหลายอย่าง แต่กระบวนการยื่นแบบแสดงรายการภาษี การชำระภาษี การขอคืนภาษี และการชำระภาษียังคงมีความซับซ้อน ก่อให้เกิดค่าใช้จ่ายที่สิ้นเปลืองเวลาและต้นทุนสูงสำหรับธุรกิจ กฎระเบียบภาษีบางข้อไม่ได้รับการตีความหรือบังคับใช้อย่างสอดคล้องกันระหว่างหน่วยงานบริหารส่วนกลางและส่วนท้องถิ่น ส่งผลให้ธุรกิจขาดความโปร่งใสและความไม่แน่นอน นอกจากนี้ แม้ว่าภาคภาษีจะมีการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลอย่างมาก แต่ธุรกิจทุกแห่ง โดยเฉพาะธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม ยังคงมีทรัพยากรและศักยภาพเพียงพอที่จะปรับตัว

ผู้เชี่ยวชาญหารือกันในการประชุมเชิงปฏิบัติการ

ดังนั้น VCCI จึงเสนอว่า: เพื่ออำนวยความสะดวกให้ผู้เสียภาษีสามารถปฏิบัติตามภาระภาษีของตนได้ จำเป็นต้องสร้างพอร์ทัลข้อมูลที่เป็นมิตร โดยผสานรวมปัญญาประดิษฐ์ (AI) เพื่อตอบคำถามได้อย่างรวดเร็วและแม่นยำ ควรมีคำแนะนำเฉพาะเจาะจง เอกสารแนะนำที่ละเอียด เข้าใจง่าย และเป็นเอกภาพเกี่ยวกับการดำเนินนโยบายภาษี ศึกษา แก้ไข และดำเนินนโยบายภาษีที่เรียบง่ายและมีเสถียรภาพ ลดความซับซ้อนของแบบฟอร์มการยื่นแบบแสดงรายการภาษี ลดภาระภาษีและค่าธรรมเนียมที่ซ้ำซ้อน และรักษาเสถียรภาพของนโยบาย เพื่อให้ธุรกิจสามารถวางแผนระยะยาวได้อย่างมั่นใจ ส่งเสริมวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม (SMEs) สำหรับ ธุรกิจเหล่านี้ ควรมีนโยบายเฉพาะ เช่น การยกเว้นและลดหย่อนภาษี การสนับสนุนการฝึกอบรมการปฏิบัติตามกฎหมายภาษี หรือการปรึกษาหารือโดยตรง เสริมสร้างการเจรจาและการปรึกษา หารือ หน่วยงานภาษีจำเป็นต้องรักษาช่องทางการเจรจากับธุรกิจอย่างสม่ำเสมอ เพื่อรับฟังความคิดเห็น รวมถึงปรับปรุงประเด็นเชิงปฏิบัติในการดำเนินนโยบาย

จากมุมมองของผู้ที่มีส่วนร่วมและบริหารจัดการกระบวนการเปลี่ยนผ่านสู่ดิจิทัลโดยตรง คุณโด ฮวง อันห์ ตวน กล่าวว่า ภาคภาษีจำเป็นต้องพัฒนาศูนย์ข้อมูลที่มีขนาดใหญ่ขึ้นและมีประสิทธิภาพมากขึ้น เพื่อจัดการธุรกรรมที่ซับซ้อนและปริมาณข้อมูลจาก เศรษฐกิจ ดิจิทัลที่เพิ่มขึ้น สร้างแพลตฟอร์มแบบบูรณาการและแพลตฟอร์มบิ๊กดาต้าเพื่อให้ข้อมูลที่ครบถ้วนสำหรับทิศทางและการดำเนินงาน เชื่อมต่อและแลกเปลี่ยนข้อมูลระหว่างหน่วยงานบริหารจัดการของรัฐ สนับสนุนการบริหารภาษี การบริหารความเสี่ยงด้านภาษี และการกำหนดนโยบาย ออกแบบระบบที่ใช้งานง่าย โดยเน้นความสะดวกสบายและเป็นมิตรกับผู้ใช้ นอกจากนี้ ควรสร้างศูนย์สนับสนุนออนไลน์โดยใช้ผู้ช่วยเสมือนเพื่อแก้ไขปัญหาให้กับผู้เสียภาษีได้อย่างรวดเร็ว นอกจากนี้ หน่วยงานภาษียังต้องจัดอบรมเชิงลึกแก่เจ้าหน้าที่ภาษีเกี่ยวกับการใช้และการดำเนินงานระบบเทคโนโลยีสมัยใหม่

พร้อมกันนี้ นาย Mac Quoc Anh รองประธานและเลขาธิการสมาคมวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมแห่งกรุงฮานอย กล่าวว่า ธุรกิจหลายแห่งยังหวังว่าภาคภาษีจะยังคงร่วมมือและสนับสนุนโดยการปรับปรุงนโยบายภาษี ลดภาระทางการเงินของธุรกิจต่างๆ เช่น การใช้อัตราภาษีพิเศษที่ต่ำกว่าสำหรับวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม โดยเฉพาะอย่างยิ่งธุรกิจสตาร์ทอัพและธุรกิจนวัตกรรม การยกเว้นและลดหย่อนภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับธุรกิจในภาคส่วนที่ได้รับผลกระทบอย่างหนักจากการระบาดของโควิด-19 และภาวะเศรษฐกิจถดถอยทั่วโลก เช่น การท่องเที่ยว โลจิสติกส์ และค้าปลีก การเสริมสร้างการสนับสนุนสำหรับธุรกิจและผู้เสียภาษี การเสริมสร้างกลไกการเจรจาและความร่วมมือกับธุรกิจต่างๆ เป็นต้น

“ธุรกิจ ประชาชน และผู้เสียภาษี มักมีความต้องการที่สูงกว่าแต่ก่อนเสมอ ซึ่งนับเป็นแรงกดดันมหาศาลต่ออุตสาหกรรมภาษี แต่ผมเชื่อว่าด้วยการทำงานอย่างเป็นระบบ เป็นระบบ มุ่งมั่น และทุ่มเทที่อุตสาหกรรมภาษีได้ดำเนินการมาในอดีต อุตสาหกรรมภาษีจะประสบความสำเร็จในอนาคต” นายแมค ก๊วก อันห์ กล่าวยืนยัน

ที่มา: https://thoibaonganhang.vn/hien-dai-hoa-de-nuoi-duong-nguon-thu-ben-vung-tu-thue-159066.html