Существуют ли какие-либо положения о дисциплинарных мерах в отношении лиц, являющихся банковскими служащими в экосистеме MB Ageas Life?
По данным Минфина , рынок страхования и канал продаж страховых услуг через банки в последнее время стремительно развивались, однако были случаи, когда сотрудники некоторых банков предлагали, уговаривали и заставляли клиентов покупать страхование жизни и инвестиционное страхование, когда они приходили вносить деньги или брать кредит. Поэтому в 2022 году руководители Минфина поручили соответствующим подразделениям организовать проверки и ревизии по продаже страховых услуг через банки.
Соответственно, Департамент по управлению и надзору за страхованием провел проверку деятельности четырех страховых компаний, включая MB Ageas Life Insurance Company Limited (MB Ageas Life), и выявил множество нарушений в процессе продажи страховок через агентские каналы, такие как банки, особенно на этапе консультирования банковских сотрудников и брокеров.
Некоторые типичные нарушения включают в себя: Непрямое консультирование клиентов или неполное руководство процедурами во время внедрения процесса, процедурами и требуемыми документами в соответствии с регламентами предприятия; Необеспечение качества консультаций по страховым продуктам, что приводит к непониманию клиентами страховых продуктов; Разрешение другим лицам (другим личным агентам, банковским служащим) использовать iPad, коды агентов для помощи клиентам в вводе информации и Ненадлежащее выполнение графика страховых взносов, утвержденного Министерством финансов...
По этому поводу газета Journalist & Public Opinion также опубликовала статью, в которой размышляет о клиенте, которому при внесении денег в банк был дан «двусмысленный» совет, в результате чего сберегательный депозит был превращен в договор страхования жизни MB Ageas Life. Статья гласит: «Клиент «по ошибке» купил страхование жизни. Что сказал банк?»
Известно, что в ходе проверки продажи страховых продуктов через кредитные организации, филиалы иностранных банков и связанного с ними контента в MB Ageas Life в 2021 году и связанных с ними периодах было обнаружено множество нарушений. В 2021 году MB Ageas Life продавала страховку только через 2 кредитные организации, филиалы иностранных банков (Bancassurance), включая банк и финансовую компанию MC, обе из которых являются частью экосистемы.
Соответственно, в ходе своей деятельности MB Ageas Life издала процедуры и положения, регулирующие содержание, связанное с содержанием деятельности страхового агентства в целом и страховых агентов в канале Bancassuranceurance (канал распределения страхового сотрудничества через банки), процесс получения, регистрации информации и отзывов от клиентов, участвующих в страховании, а также дисциплинарные меры в отношении отдельных страховых агентов Компании. Однако процедуры и положения компании... не содержат положений о дисциплинарных мерах в отношении лиц, являющихся сотрудниками организаций-агентств, являющихся банками в экосистеме MB Ageas Life.
Кроме того, процесс управления и оценки торгового персонала канала Bancassurance не имеет контрольной точки для отслеживания рабочих элементов, которые должны быть выполнены на уровне руководства, механизм отчетности и мониторинга специально не регламентирован, а количественные критерии, связанные с управлением качеством, не разработаны для оценки уровня выполнения работы на уровне руководства; процесс набора и обучения агентов канала Bancassurance не имеет этапа проверки с банком списка сотрудников, участвующих в обучении, перед организацией обучения.
Было установлено, что многие агенты не соблюдали правила в процессе продажи страховки. MB Ageas Life отчитался о расходах, которые не соответствовали закону о страховом бизнесе и налоговому законодательству.
В ходе выборочной проверки было выявлено 31 случай несоблюдения страховыми агентами установленных правил при осуществлении продаж страховых услуг, а именно: 5 страховых агентов (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life) не соблюдали установленные компанией правила по информированию клиентов о заполнении информации и заявлений на страхование;
Имеются 4 страховых агента (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life), которые не соблюдают правила компании по встрече и контролю за клиентами для подписания файлов и документов;
Имеются 2 страховых агента (индивидуальные страховые агенты, подписавшие договоры с MB Ageas Life), которые не соблюдают правила компании, позволяющие другим лицам использовать их агентские коды или использовать агентские коды других лиц для осуществления страховой агентской деятельности;
11 страховых агентов (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life) не обеспечили соблюдение регламента компании в части качества агентских консультаций;
Имеются 9 страховых агентов (индивидуальные страховые агенты, заключившие договоры с MB Ageas Life), которые не обеспечили соблюдение правил компании по использованию квитанций об уплате страховых взносов, несвоевременную передачу договоров страхования,...
Кроме того, MB Ageas Life учла расходы, связанные с деятельностью Bancassurance, в качестве вычитаемых расходов при определении налогооблагаемого дохода в 2021 году, что не соответствует закону о страховом бизнесе и налоговому законодательству на общую сумму 5,96 млрд. донгов, а именно: MB Ageas Life оплатила агентские комиссионные расходы по страховым договорам, которые были аннулированы и еще не взысканы агентами, на сумму 748 457 млн. донгов; MB Ageas Life оплатила расходы по страховым договорам с предполагаемыми цифрами комиссионных и бонусов по страховым договорам, использованным агентами, которые не были точными по состоянию на 31 декабря 2021 года, на сумму 950 515 млн. донгов; MB Ageas Life оплатила расходы Компания выплатила прямые бонусы филиалам и физическим лицам, являющимся сотрудниками организованных агентов, на сумму 3,24 млрд. донгов; MB Ageas Life оплатила стоимость фиксированных надбавок 31 индивидуальному агенту на сумму более 1 млрд. донгов.
Как поступить с петицией MB Ageas Life?
На основании вышеуказанных нарушений Министерство финансов поручило генеральному директору MB Ageas Life Insurance Company Limited: Предложить финансовое решение на отчетный период 2021 года: Учет уменьшения вычитаемых расходов при определении налогооблагаемого дохода по корпоративному подоходному налогу в 2021 году, сумма составляет 5,9 млрд донгов;
В отношении расходов, имеющих схожее содержание, наименование, способ оплаты, подтверждающие документы и сопутствующие документы, что и расходы, указанные в Заключении проверки соответствующих отчетных периодов, Компании предлагается скорректировать бухгалтерский учет, определить, пересчитать, декларировать дополнительный корпоративный подоходный налог соответствующим образом, не распределять расходы, оплаченные страховыми компаниями, и не учитывать их в соответствии с правовыми нормами в средствах страхователей.
Министерство финансов поручило Департаменту управления и надзора за страхованием рассмотреть административные нарушения компании, указанные в заключении проверки (если таковые имеются), с целью рассмотрения административных нарушений в секторе страхового бизнеса; поручило Главному налоговому департаменту поручить Налоговому департаменту города Ханой и связанным с ним подразделениям потребовать и рассмотреть декларацию и соответствие компании MB Ageas Life Insurance Company Limited законам о налогах и счетах-фактурах по расходам, указанным в заключении проверки, тем самым рассматривая административные нарушения в области налогов и счетов-фактур (если таковые имеются), а также направляя и рассматривая аналогичные дела.
Министерство финансов также поручило генеральному директору MB Ageas Life Insurance Company Limited выполнить следующие действия:
Рассматривать, завершать разработку, внедрение и контроль за внедрением процедур и положений в соответствии с правовыми нормами, регулярно проверять соблюдение законодательства, деловых процедур и внутренних положений Компании.
Издание процедур и положений, связанных с деятельностью страховых агентств, должно гарантировать строгое выполнение управления агентством, предотвращение и своевременное выявление нарушений со стороны страховых агентов и лиц, входящих в организованные страховые агентства, при осуществлении деятельности страхового агентства, а также обеспечение принципов честности, открытости и прозрачности в страховой деятельности для обеспечения прав участников страхования. В то же время процедуры и положения должны иметь четкие положения, обеспечивающие строгое обращение с отдельными агентами, организационными агентами и эксплуатационным персоналом, входящим в организованные агентства, при нарушении правил в соответствии с законом.
Пересмотреть и усилить управление продажами страховых услуг через кредитные организации и филиалы иностранных банков для контроля за расторжением договоров страхования в целях обеспечения прав участников страхования и финансовой безопасности страховых компаний.
Пересмотреть и скорректировать обучение агентов и управление страховыми агентами, чтобы гарантировать, что страховые агенты соблюдают положения закона и Компании.
В процессе получения и обработки информации, рекомендаций и отзывов клиентов страховых компаний, в случае выявления нарушений, имеющих признаки преступления, записи и документы должны быть немедленно переданы в компетентный следственный орган или Народную прокуратуру для рассмотрения в соответствии с законом.
Продолжать пересматривать и корректировать операционные расходы страховых агентств, гарантируя, что расходы должны обслуживать деятельность страхового бизнеса, иметь полную подтверждающую документацию и доказательства и соответствовать правовым нормам, изложенным в статье 69 Указа № 73/2016/ND-CP, статье 22 Циркуляра № 50/2017/TT-BTC Министерства финансов, а также действующим правовым нормам.
По вопросам расходов на ведение страховой деятельности, которые еще не урегулированы Законом о страховом деле и документами по его реализации, проконсультируйтесь с компетентным государственным органом по вопросам их реализации.
Проверить и скорректировать бухгалтерский учет и отчетность; не относить расходы, оплаченные страховыми компаниями, неправильно учитывающими требования законодательства, на средства владельцев договоров страхования; скорректировать учет расходов, указанных в заключении проверки; осуществить корректировку учета доходов по налогу на прибыль организаций за 2021 год и соответствующие периоды.
Генеральный директор MB Ageas Life Insurance Company Limited несет ответственность за серьезное внедрение вышеуказанных рекомендаций и устранение всех недостатков настоящего Заключения. О результатах внедрения представить письменный отчет Министерству финансов.
В следующей статье газета «Журналист и общественное мнение» расскажет о бизнес-процессе «золотой курицы» MB Ageas Life, которая получила «огромный» доход от продажи страховок благодаря финансовой экосистеме.
Источник
Комментарий (0)