Модернизация для «обеспечения» устойчивых налоговых поступлений

Этот основной вопрос обсуждался экспертами на семинаре «Налоги и здоровая финансовая система для устойчивого развития», который проводился Министерством финансов , Главным налоговым управлением совместно с газетой «Лао Донг» 18 декабря.

Несмотря на то, что налоговая сфера претерпела серьезную цифровую трансформацию, не у всех предприятий достаточно ресурсов и возможностей для адаптации.

Налоговый сектор Вьетнама, один из секторов, вносящих значительный вклад в национальный бюджет и затрагивающих большое количество людей и предприятий, является пионером в применении информационных технологий и цифровой трансформации. Выступая на семинаре, г-н Май Сон, заместитель генерального директора Главного налогового департамента Министерства финансов, отметил, что с 2021 года налоговый сектор упростил административные процедуры с 304 до 235, сэкономив налогоплательщикам почти 600 миллиардов донгов на соблюдении требований налогового законодательства, интегрировав 122 из 235 административных процедур в Национальный портал государственных услуг.

На сегодняшний день 100% предприятий пользуются услугами электронного декларирования налогов, 99% предприятий зарегистрировались в налоговых органах для использования услуг электронной уплаты налогов, а 99% действующих предприятий участвуют в электронных возвратах налогов. Внедрение электронных налоговых услуг для физических лиц при аренде недвижимости, декларировании регистрационного сбора для автомобилей и мотоциклов достигло почти 50% от общего числа деклараций. Внедрение eTax Mobile, применение электронных счетов-фактур, применение больших данных и искусственного интеллекта для управления счетами-фактурами способствовали быстрому выявлению и предотвращению мошенничества со счетами-фактурами, налогового мошенничества и т. д. Это значительные усилия налогового сектора в процессе цифровизации.

Цифровая трансформация вьетнамского налогового сектора имеет много выдающихся сильных сторон, но г-н До Хоанг Ань Туан, заместитель директора Центра цифровых технологий Национального агентства цифровой трансформации ( Министерство информации и коммуникаций ), прокомментировал, что эта работа также сталкивается со многими проблемами, которые необходимо преодолеть. Например, несмотря на то, что система больших данных была развернута, система технологической инфраструктуры недостаточно сильна для обработки больших и сложных объемов данных из цифровой экономической деятельности, что приводит к перегрузке или задержкам в обработке данных. Риски кибербезопасности возрастают по мере увеличения количества транзакций и оцифрованных данных, в то время как меры безопасности не являются по-настоящему всеобъемлющими. Конкуренция за человеческие ресурсы между государственным и частным секторами затрудняет привлечение налоговым сектором ведущих технологических экспертов. Интерфейс и функции электронной налоговой службы сложны в использовании для лиц, мало знакомых с технологиями, особенно для лиц и малых предприятий в сельских, отдаленных и изолированных районах, которые не знакомы с онлайн-инструментами и процессами.

Из-за этих недостатков многие предприятия отражают, что они все еще сталкиваются с трудностями при внедрении налоговых процедур. Г-н Хоанг Куанг Фонг - вице-президент Федерации торговли и промышленности Вьетнама ( VCCI) сказал, что в последнем исследовании деловой среды, проведенном VCCI в 2024 году, до 31% предприятий все еще сталкиваются с трудностями при внедрении налоговых административных процедур, особенно микро-, малые и средние предприятия. Например, несмотря на многие улучшения, процесс налоговой декларации, уплаты, возврата и урегулирования налогов по-прежнему сложен, что приводит к длительным и дорогостоящим затратам для предприятий. Некоторые налоговые правила не были интерпретированы или применены единообразно между центральными и местными органами управления, что приводит к отсутствию прозрачности и непредсказуемости для предприятий. Кроме того, хотя налоговый сектор сильно трансформировался в цифровом виде, не все предприятия, особенно микро-, малые и средние предприятия, имеют достаточно ресурсов и возможностей для адаптации.

Эксперты обсуждают на семинаре

Поэтому VCCI предлагает: чтобы облегчить налогоплательщикам выполнение своих налоговых обязательств, необходимо создать удобные информационные порталы, интегрировав искусственный интеллект (ИИ) для быстрого и точного ответа на вопросы; Должны быть конкретные инструкции, подробные, простые для понимания и унифицированные руководящие документы по реализации налоговой политики; Исследовать, изменить и внедрить простую и стабильную налоговую политику, упростить формы деклараций, свести к минимуму дублирующиеся налоги и сборы и поддерживать стабильность в политике, чтобы предприятия могли уверенно строить долгосрочные планы. Поддерживать микро-, малые и средние предприятия (МСП) , для этих предприятий должна быть конкретная политика, такая как налоговые льготы и скидки, поддержка обучения по соблюдению налогового законодательства или прямые консультации; Расширять диалог и консультации , налоговым органам необходимо поддерживать регулярные каналы диалога с предприятиями, чтобы выслушивать обратную связь, а также обновлять практические вопросы в реализации политики.

С точки зрения человека, непосредственно участвующего в процессе цифровой трансформации и управляющего им, г-н До Хоанг Ань Туан отметил, что налоговому сектору необходимо развивать более крупные и мощные центры обработки данных для обработки сложных транзакций и растущего объема данных цифровой экономики ; создавать интегрированные платформы, платформы больших данных для предоставления полной информации для управления и эксплуатации, связывать и обмениваться информацией между государственными органами управления, поддерживать налоговое администрирование, управление налоговыми рисками и разработку политики; разрабатывать простые в использовании системы, уделяя особое внимание удобству и простоте использования. Кроме того, необходимо создать центр онлайн-поддержки с использованием виртуальных помощников для оперативного решения проблем налогоплательщиков. Налоговым органам также необходимо организовать углубленные курсы обучения для налоговых инспекторов по использованию и эксплуатации современных технологических систем.

Г-н Мак Куок Ань, заместитель председателя и генеральный секретарь Ханойской ассоциации малых и средних предприятий, заявил, что многие предприятия также надеются, что налоговый сектор продолжит сопровождать и поддерживать путем совершенствования налоговой политики, снижения финансовой нагрузки на предприятия, например, путем применения более низких льготных налоговых ставок для малых и средних предприятий, особенно стартапов и инновационных предприятий; освобождения от корпоративного подоходного налога и снижения его для предприятий в секторах, сильно пострадавших от пандемии COVID-19 и глобальной экономической рецессии, таких как туризм, логистика и розничная торговля; усиления поддержки предприятий и налогоплательщиков; укрепления механизмов диалога и сотрудничества с предприятиями и т. д.

«У предприятий, граждан и налогоплательщиков всегда более высокие требования, чем раньше, и это оказывает огромное давление на налоговую отрасль. Но я верю, что благодаря методичной, научной, самоотверженной и преданной своему делу работе, которую налоговая отрасль проделала в прошлом, она будет демонстрировать хорошие результаты в будущем», — заверил г-н Мак Куок Ань.

Источник: https://thoibaonganhang.vn/hien-dai-hoa-de-nuoi-duong-nguon-thu-ben-vung-tu-thue-159066.html