يهدف بنك ACB إلى أن يكون البنك الذي يتمتع بأفضل نموذج لإدارة المخاطر.

القدرة الإدارية تساعد البنوك على الصمود

عندما يتعلق الأمر بالقضايا البيئية والاجتماعية والحوكمة (ESG)، غالبًا ما نفكر في قضايا بيئية مثل تغير المناخ وندرة الموارد، وخاصةً بعد مؤتمر الأمم المتحدة لتغير المناخ (COP26). ويرجع ذلك إلى أن عاملي S وG حاضران دائمًا وضروريان لكل شركة، بينما يُعد عامل E عاملًا جديدًا قيد الترويج.

في الواقع، لا يقتصر الاهتمام على القضايا البيئية فحسب، بل يتزايد التركيز أيضًا على الجوانب الاجتماعية والحوكمة. وخاصةً في القطاع المصرفي، وهو قطاع ذو تأثير كبير على الاقتصاد ، تزداد أهمية مسألة الحوكمة.

في السنوات الأخيرة، ومع ركود الاقتصاد العالمي وتقلبات السوق المالية المحلية، حظيت إدارة المخاطر والصحة المالية لضمان سلامة عمليات البنوك باهتمام أكبر من الربحية ونمو الأرباح. وبالنظر إلى انهيار بعض البنوك في الولايات المتحدة وأوروبا خلال العامين الماضيين، وعملية إعادة الهيكلة الشاقة للنظام المصرفي الفيتنامي على مدى السنوات العشر الماضية، تُعتبر دروس الإدارة عاملاً حيوياً لأي بنك.

وفقًا لشركة برايس ووترهاوس كوبرز (PwC)، يُمكن فهم جانب الحوكمة على أنه آلية مراقبة أنشطة وعمليات وممارسات الرقابة اللازمة لإدارة الأعمال واتخاذ قرارات فعّالة بما يحقق المصلحة العامة للشركة. ويشمل محتوى الحوكمة ممارسات العمل (الأخلاقيات، والسلوك التنافسي)، والدعاية والشفافية (الضرائب، والمحاسبة، والتدقيق الداخلي)، والقدرات القيادية (ملف مجلس الإدارة، والمجلس التنفيذي، وتعويضات الإدارة، والغرض والقيم، والمخاطر والفرص، والملكية والخلافة).

يُعتبر بنك ACB حاليًا بنكًا نموذجيًا من حيث أنشطة الحوكمة، وخاصةً إدارة المخاطر، وكثيرًا ما يُشير إليه المراقبون بأنه حذر وآمن للغاية. وهو أيضًا أول بنك فيتنامي ينشر تقرير استدامة ESG، مُقدمًا صورة أكثر دقةً لجهوده في مجال الحوكمة.

إدارة مخاطر التنمية المستدامة في ACB

وفقًا لبنك ACB، تُعدّ الحوكمة الفعّالة العامل الحاسم في وجود أي مؤسسة وتطورها. ويلتزم البنك دائمًا بأعلى معايير أخلاقيات العمل ومبادئ الحوكمة، بالإضافة إلى إعداد تقارير دقيقة وشفافة. ويلتزم البنك بالامتثال الصارم لأحكام القانون والدولة، سعيًا منه إلى بيئة عمل نظيفة، وتحقيق قيمة مستدامة لأصحاب المصلحة.

تُدمج إدارة مخاطر التنمية المستدامة في بنك ACB ضمن إدارة المخاطر في البنك فيما يتعلق بمخاطر محددة، بما في ذلك مخاطر الائتمان، ومخاطر التشغيل، ومخاطر السوق، ومخاطر السيولة، ومخاطر أسعار الفائدة في سجل البنك. وتُراقب هذه المخاطر وتُقيّم بانتظام للحد من تأثيرها على عمليات البنك ومصالح المساهمين والعملاء والشركاء.

على وجه الخصوص، فيما يتعلق بإدارة مخاطر الائتمان، يُطبّق بنك ACB سياسة ائتمانية تُركّز على القضايا البيئية؛ وتحسين كفاءة استخدام الموارد والطاقة؛ وتحسين جودة البيئة وحماية صحة الإنسان؛ وضمان التنمية المستدامة وفقًا لأهداف ومهام التوجيه 03/CTNHNN الصادر عن بنك الدولة بتاريخ 24 مارس 2015 "بشأن تعزيز نمو الائتمان الأخضر وإدارة المخاطر البيئية والاجتماعية في أنشطة منح الائتمان". تضمن أنشطة الإقراض التي يُقدّمها بنك ACB للعملاء الامتثال لأحكام قانون حماية البيئة وفقًا لقانون حماية البيئة والتعاميم الإرشادية ذات الصلة. في السنوات الأخيرة، حدّ بنك ACB من تمويله للمشاريع المتعلقة بالآثار البيئية.

تهدف إدارة مخاطر السيولة دائمًا إلى نظام إدارة مخاطر يركز على العميل ويحمي مصالح المساهمين. في عام ٢٠٢٢، سيُكمل بنك ACB تطوير وتطبيق المحتويات الرئيسية للوائح تقييم كفاية السيولة (ILAAP) الصادرة عن البنك المركزي الأوروبي ومعايير بازل ٣، والتي خضعت لمراجعة مستقلة من قِبل شركة KPMG لضمان الامتثال والكفاية. سيساعد استكمال لوائح بازل ٣ وILAAP بنك ACB على تحسين مرونته في مواجهة المخاطر النظامية، ومواجهة الأزمات المالية، وتحسين خطط زيادة رأس المال عند الحاجة، مما يُمكّنه من الاستجابة بشكل استباقي للظروف المتعلقة بمخاطر السيولة.

بالإضافة إلى ذلك، قامت شركة برايس ووترهاوس كوبرز مؤخرًا، في 8 ديسمبر 2023، بتقييم واعتماد امتثال بنك ACB الكامل للوائح بازل 3 بشأن إدارة مخاطر أسعار الفائدة في سجل البنوك، وبازل 2 بشأن إدارة مخاطر السوق. ويشكل هذا أساسًا لتطور بنك ACB بفعالية واستقرار، لا سيما في ظل اقتصاد عالمي متقلب وغير مستقر. وفي فيتنام، تُعد مخاطر أسعار الفائدة في سجل البنوك أيضًا من المخاطر الرئيسية في الأنشطة المصرفية وفقًا لأحكام القانون.

البنك الرائد في مجال الصحة المالية

يُعد عام 2023 أفضل عام يُظهر فيه بنك ACB كفاءة إدارة المخاطر، إذ يشهد السوق المالي الفيتنامي خلاله العديد من الصعوبات، لا سيما في القطاعات الثلاثة الأكثر تأثرًا: الائتمان العقاري، وسندات الشركات، وتأمين الحياة. تُظهر إحصائيات التقارير المالية للربع الثالث من عام 2023 أن معظم البنوك قد سجلت زيادة في الديون المعدومة، بل تجاوز بعضها نسبة 3%. ومن بين البنوك المدرجة في سوق الأوراق المالية، يُعد بنك ACB من البنوك التي شهدت أدنى زيادة في الديون المعدومة، وهو حاليًا البنك صاحب أقل نسبة ديون معدومة، حيث تبلغ 1.2% فقط. كما يُعد البنك من البنوك الرائدة من حيث نسبة تغطية الديون المعدومة بنسبة 95%، مما يُظهر مرونته في مواجهة الصدمات. بالإضافة إلى ذلك، فإن 98% من قروض هذا البنك مضمونة بنسبة قرض إلى قيمة (LTV) تبلغ 54% فقط. كما يتمتع بنك ACB بنسبة كفاية رأس مال رائدة تبلغ 13%، متجاوزًا بكثير الحد الأدنى المطلوب (8%) لبازل 2.

مؤخرًا، أصبح بنك ACB واحدًا من خمسة بنوك فيتنامية رفعت وكالة فيتش للتصنيف الائتماني تصنيفها الائتماني. وتحديدًا، رفعت الوكالة تصنيف الدعم الحكومي (GSR) من "b+" إلى "bb-". ويعكس هذا الإجراء رؤية الوكالة بشأن تحسن قدرة الدولة على دعم البنوك عند الحاجة، وهو ما يتضح من رفع تصنيف فيتنام في 8 ديسمبر 2023.

وفقًا لوكالة فيتش للتصنيف الائتماني، فإن نسبة القروض المتعثرة لدى بنك ACB أقل من متوسط ​​القطاع، مما يعكس معايير ائتمانية أفضل من البنوك الأخرى نظرًا لانخفاض الاستثمار في شركات التطوير العقاري. كما تتوقع وكالة التصنيف الائتماني أن تظل مؤشرات جودة أصول البنك مستقرة خلال الـ 12-18 شهرًا القادمة في ظل انتعاش اقتصادي أقوى. وأضافت فيتش: "يتمتع بنك ACB بأعلى احتياطي رأس مال بين البنوك المحلية المصنفة. ونتوقع أن يستمر تحسن وضع رأس مال ACB بفضل قدرته على توليد رأس مال داخلي مستدام، ومن المرجح أن يستمر في التفوق على نمو الأصول المرجحة بالمخاطر".

تشير بعض الآراء إلى أن الإفراط في الحذر والصرامة في إدارة المخاطر سيؤثر على قدرة البنك على زيادة أرباحه. ومع ذلك، في الواقع، وبفضل إدارة المخاطر، حقق البنك ربحية مستدامة. في عام 2023، يُعدّ البنك من البنوك الخاصة الكبيرة القليلة التي حافظت على نمو إيجابي في الأرباح، ورغم أنه لم يُعلن عن أرباحه السنوية، فمن المتوقع أن تتجاوز 20,000 مليار دونج، وهو أعلى مستوى له بعد 30 عامًا من تأسيسه. يُرسّخ البنك مكانته كبنك يتمتع بعمليات تشغيلية سليمة، وأعمال تجارية فعّالة، ويحظى بثقة العملاء والشركاء والمساهمين.

رابط المصدر: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm