An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABB) : Les créances douteuses augmentent, les bénéfices chutent de 94 %

La hausse des créances douteuses est l'un des points chauds du secteur bancaire au premier semestre de cette année. La crise du marché immobilier et l'impact de la perturbation de certains canaux de mobilisation de capitaux ont mis en difficulté de nombreuses entreprises, et les banques sont inévitablement touchées.

Toutefois, parmi les banques touchées par l'augmentation des créances douteuses, de nombreuses banques ont réalisé une percée. L'une d'elles est An Binh Commercial Joint Stock Bank (code ABB). Cette banque a enregistré une forte baisse de ses bénéfices, accompagnée d'une forte augmentation du volume de ses créances douteuses (créances des groupes 3 à 5). Le ratio de couverture des créances douteuses d'ABB est également faible par rapport au niveau général, bien que cette banque ait augmenté ses provisions.

Le bénéfice semestriel d'ABB chute fortement sous la pression de la hausse des risques. Abbank ABB ABB 60 pic 1 — Le bénéfice du deuxième trimestre a chuté de 94 %, les créances douteuses de la An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABB) ont augmenté de 61 % (Photo TL)

Le bénéfice sur six mois chute fortement en raison des coûts de provisionnement des risques

Selon le rapport financier audité du deuxième trimestre 2023, ABBank a enregistré un revenu net d'intérêts de 776,5 milliards de VND, en baisse de 20,4 % par rapport à la même période de l'année dernière.

Le bénéfice des activités de services a progressé, mais ce résultat n'a pas compensé le déclin observé dans d'autres secteurs d'activité. En particulier, le secteur des changes a enregistré un bénéfice net deux fois moins élevé sur la même période, passant de 486,2 milliards à seulement 236,6 milliards de dôngs.

Le résultat net des activités de négoce de titres de placement et autres activités s'est amélioré, mais ce chiffre n'a pas suffi à compenser la baisse observée dans les principaux secteurs d'activité. Par conséquent, le résultat d'exploitation total d'ABB au premier semestre de cette année n'a dépassé que 2 580 milliards de VND, contre 2 800 milliards de VND au premier semestre 2022.

Malgré le déclin de l'activité, les charges d'exploitation d'ABB ont enregistré une hausse de plus de 17 %. En particulier, le coût des provisions pour risque de crédit a été multiplié par près de quatre, pour atteindre plus de 800 milliards de VND.

Ce résultat a entraîné une baisse du bénéfice après impôts d'ABBank de seulement 540 milliards de VND au premier semestre de cette année, soit près de 60 % de moins qu'à la même période l'an dernier. Selon le rapport auto-établi par la banque pour le deuxième trimestre, le bénéfice net de la banque a diminué de 94 %.

Les créances douteuses ont augmenté de 61 %

L'une des raisons qui ont affecté les résultats d'ABBank est la hausse soudaine des provisions pour risque de crédit, passées de 173,9 milliards à 697,9 milliards de VND au deuxième trimestre. Au cours des six premiers mois de l'année, la banque a provisionné plus de 800 milliards de VND, contre plus de 200 milliards à la même période l'an dernier.

Selon les états financiers vérifiés, ABBank a déclaré que la dette standard (groupe 1) au cours de la période a atteint 77 129,1 milliards de VND ; la dette nécessitant une attention particulière (groupe 2) a atteint 3 071,1 milliards de VND ; la dette non standard (groupe 3) a atteint 1 385,3 milliards de VND ; la dette douteuse (groupe 4) a atteint 1 311,4 milliards de VND ; la dette avec possibilité de perte de capital (groupe 5) a représenté 1 123,6 milliards de VND.

Il est à noter que la dette du groupe 2 a presque doublé, celle des groupes 3 et 4 a également augmenté, passant de 156,3 % à 211,7 %. La dette du groupe 5 a légèrement diminué de près de 20 %.

À la fin du deuxième trimestre, le total des créances douteuses d'An Binh Bank s'élevait à 3 820 milliards de dôngs, soit une hausse de 61 % par rapport au début de l'année. Comme indiqué précédemment, cette augmentation provient principalement des créances douteuses des groupes 3 et 4.

À la fin du deuxième trimestre, la provision pour risque de crédit à la clientèle d'ABB s'élevait à 1 282 milliards de VND, soit une légère hausse de 25 % par rapport au début de la période. Cependant, ce montant ne représente que 33,6 % du montant des créances douteuses à la fin du deuxième trimestre, ce qui signifie qu'ABB n'a couvert que plus d'un tiers de la valeur comptabilisée de la dette des groupes 3-5.

Minh Nhat-Du Uyen

Au fil des années, ABBank a continuellement garanti des projets immobiliers d'entreprises liées à une société multisectorielle, généralement : HTL Vietnam Company - Investisseur d'un projet dans le district de Hoang Mai, Hanoi ; Tan Hoang Cau Company - Investisseur du projet d'immeuble de bureaux PeakView Tower au 36 Hoang Cau, district de Dong Da, Hanoi...

Le groupe susmentionné a été un nom très actif ces dernières années en mobilisant près de 6 500 milliards de VND en obligations à travers 54 émissions, principalement concentrées en 2020. Si l'on inclut les parties liées, les entreprises liées au « géant » de ce groupe ont mobilisé un total de 16 422,7 milliards de VND en obligations de 2019 à aujourd'hui.

En 2022, ce groupe a intensifié ses achats d'obligations avant échéance. Plus précisément, Van Huong a racheté la totalité des obligations DRGCH2123005, pour un montant de 1 499,6 milliards de VND, et HTL Vietnam a racheté les obligations HLNCH2124001, pour un montant de 434 milliards de VND. Par ailleurs, de nombreuses obligations du groupe arrivent également à échéance en 2022, pour une valeur totale de 1 978 milliards de VND.

En 2023, un certain nombre d'obligations du groupe et des sociétés liées arriveront à échéance, notamment les lots de 1 497,3 milliards de VND, GLH2014001 (500 milliards de VND) et GLH2014002 (500 milliards de VND).

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