Die Behörden vollstreckten einen Befehl zur vorübergehenden Inhaftierung des Angeklagten Tran Vu Quyet, Direktor der Mekong Construction and Investment Joint Stock Company mit Hauptsitz in der Gemeinde Tuong Son (heute Gemeinde Tuong Linh), wegen „Steuerhinterziehung“.
Den Behörden zufolge besteht die Hauptmethode der Täter darin, die Flexibilität der Mechanismen und Richtlinien bei der Erteilung von Gewerbeerlaubnissen auszunutzen. Manche Unternehmen werden gegründet, betreiben aber weder Produktion noch Geschäftstätigkeit, sondern kaufen und verkaufen lediglich Mehrwertrechnungen und hinterziehen Steuern, um illegale Gewinne zu erzielen und sich Steuergelder vom Staat anzueignen. Um ihre Verbrechen zu vertuschen und mit den Behörden zu arrangieren, wenden die Täter oft raffinierte Methoden und Tricks an, wie zum Beispiel: Sie registrieren sich zur Gründung von „Scheinfirmen“, registrieren Steuercodes, registrieren sich zur Verwendung von Rechnungen, organisieren dann den Massenverkauf von Rechnungen und fliehen anschließend; sie nutzen Produktions- und Geschäftstätigkeiten, um Rechnungen zu kaufen und zu verkaufen, indem sie den Wert der auf den Rechnungen gekauften und verkauften Waren überhöhen …
Um Straftaten wie Rechnungskauf und Steuerhinterziehung zu verhindern, ergreift die Wirtschaftspolizei der Provinzpolizei proaktiv Maßnahmen, um die Situation zu erfassen, Fälle zu untersuchen und aufzuklären, Sonderprojekte durchzuführen und Personen festzunehmen, die gesetzeskonform verfolgt werden. Gleichzeitig wird die Propaganda und Verbreitung der gesetzlichen Regelungen für Wirtschafts- und Geschäftsaktivitäten bei Unternehmen und Geschäftsinhabern in der Region verstärkt. Darüber hinaus arbeitet sie aktiv mit den zuständigen Behörden und Einheiten zusammen, um Steuerprüfungen und Steuererklärungen bei Einheiten und Unternehmen durchzuführen und Verstöße proaktiv zu verhindern, zu unterbinden und zu korrigieren sowie Komplikationen, die zu Unsicherheit und Unruhe führen, zu vermeiden.
Im Jahr 2024 und in den ersten sechs Monaten des Jahres 2025 deckte und verfolgte die Wirtschaftspolizei der Provinzpolizei über 10 Fälle und fast 100 Angeklagte wegen des Verbrechens des illegalen Rechnungshandels und der Steuerhinterziehung auf und verfolgte sie. Am 25. Mai 2025 verfolgte das Büro der Ermittlungspolizeibehörde der Provinzpolizei typischerweise 8 Personen wegen des Verbrechens des „illegalen Rechnungshandels“, darunter: Le Thi Thanh Huong, geboren 1977 in der Provinz Hoa Binh (heute Provinz Phu Tho); To Van Phong, geboren 1961; Dinh Thi Ha, geboren 1966; Le Thi Ly, geboren 1989, und Ta Quang Trieu, geboren 1959, beide in der Provinz Ninh Binh; Ngo Thi Thu Huong, geboren 1989 in der Gemeinde Vinh Yen (heute Gemeinde Tay Do); Nguyen Thi Tung, geboren 1965; Le Thi Ngoc Anh, geboren 1986, alle im Bezirk Ba Dinh (heute Bezirk Bim Son). Den Ermittlungsergebnissen zufolge war Nguyen Thi Tung von Anfang 2024 bis März 2025 die direkte Geschäftsführerin von Yen The Company Limited mit Sitz im 7. Viertel des Bezirks Ba Dinh (heute Bezirk Bim Son), das auf die Bereiche Baumaterialien und Transport spezialisiert ist. Sie arbeitete regelmäßig mit mehreren anderen Unternehmen in den Provinzen Hoa Binh (ehemals) und Ninh Binh zusammen, um gefälschte Mehrwertrechnungen zu kaufen und zu verkaufen. Anschließend ließ sie Dokumente legalisieren und erschlich sich dadurch illegal Hunderte Millionen Dong, wodurch dem Staat Steuereinnahmen in Milliardenhöhe verloren gingen.
Zuvor hatte die Ermittlungsbehörde der Provinzpolizei Thanh Hoa am 23. Mai 2025 vorgeschlagen, zwei Angeklagte wegen des Verbrechens des „illegalen Handels mit Rechnungen“ strafrechtlich zu verfolgen, darunter: Pham Thi Thanh, geboren 1954, wohnhaft im Bezirk An Hung (jetzt Bezirk Dong Quang), Direktorin der Thanh Son Stone Exploitation Joint Stock Company und der Thien Phuc Stone Company Limited; Nguyen Tien Nam, geboren 1984, wohnhaft in der Gemeinde Thuan Loc (jetzt Gemeinde Hau Loc), Buchhalterin des Unternehmens … Den Ermittlungsergebnissen zufolge wies Pham Thi Thanh als Direktorin der beiden oben genannten Unternehmen zwischen Januar 2021 und Januar 2024 den Buchhalter Nguyen Tien Nam an, 99 gefälschte Rechnungen für 56 Unternehmen in den Provinzen Thanh Hoa und Nghe An auszustellen, wodurch ein Verlust von mehreren zehn Milliarden VND an staatlichen Steuereinnahmen entstand.
Um die oben genannten Handlungen auszuführen, übergibt Pham Thi Thanh jedes Mal, wenn ein Kunde eine Rechnung kaufen möchte, das Rechnungsbuch der Thanh Son Company oder Thien Phuc Company an Nguyen Tien Nam, der den Inhalt selbst verfasst. Anschließend unterschreibt und stempelt Thanh die Rechnung direkt ab. Der Kunde überweist das Geld auf das bei der Bank eröffnete Konto der Thanh Son Company oder Thien Phuc Company. Nguyen Tien Nam erhält das Geld direkt von diesem Konto oder bittet einen befreundeten Buchhalter, es für ihn entgegenzunehmen. Erfolgt keine Überweisung, zahlt der Rechnungskäufer bar. Die Handlungen von Pham Thi Thanh und Nguyen Tien Nam erfüllen alle Voraussetzungen für den Straftatbestand des „illegalen Kaufs und Verkaufs von Rechnungen“ gemäß Absatz 2, Artikel 203 des Strafgesetzbuchs.
Um die Wirksamkeit der Prävention und Bekämpfung von Verstößen und Straftaten im Zusammenhang mit Rechnungskauf und Steuerhinterziehung zu verbessern, müssen die staatlichen Verwaltungsbehörden die Aktivitäten von Unternehmensgründungen besser kontrollieren und die Inspektionen und Aufsichtsmaßnahmen verstärken, um die Existenz von Scheinunternehmen zu minimieren. Gleichzeitig müssen die Kontrollen nach der Lizenzerteilung verstärkt und die Steuererklärungen von neu gegründeten Unternehmen sowie von Unternehmen und Gewerbetreibenden, die regelmäßig Rechnungen stellen, aber Verluste verzeichnen, überprüft werden. Darüber hinaus müssen regelmäßige und hochfrequente Kontrollen durchgeführt werden, um Anzeichen von Verstößen zu erkennen und Handlungen wie Kauf, Verkauf, Verwendung gefälschter Rechnungen und Dokumente, Verwendung illegaler Rechnungen und Dokumente sowie Steuerbetrug und -hinterziehung umgehend zu erkennen, entschlossen zu bekämpfen und zu verhindern. Darüber hinaus ist es notwendig, Verstöße und vorsätzliche Verstöße streng und sachgerecht zu behandeln. Anzeigen und Berichte über Straftaten müssen entgegengenommen und bearbeitet werden, und Fälle mit Anzeichen von Wirtschafts- und Negativdelikten müssen an die zuständigen staatlichen Behörden weitergeleitet und deren strafrechtliche Verfolgung empfohlen werden, damit diese gemäß den gesetzlichen Bestimmungen behandelt werden können.
Artikel und Fotos: Quoc Huong
Quelle: https://baothanhhoa.vn/quyet-liet-dau-tranh-voi-hanh-vi-nbsp-mua-ban-hoa-don-tron-thue-253802.htm
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