وفيما يتعلق بالقضية، تمت مقاضاة المدعى عليها نجوين ثي نغوك آنه (المسؤولة عن الإدارة العامة لشركة هاي ها) بتهمة انتهاك لوائح المحاسبة مما تسبب في عواقب وخيمة؛ وتمت مقاضاة لي ثي هوي (المدير التنفيذي السابق والمحاسب الرئيسي لشركة هاي ها) بتهمة انتهاك لوائح إدارة واستخدام أصول الدولة مما تسبب في الخسارة والهدر وانتهاك لوائح المحاسبة مما تسبب في عواقب وخيمة.

وبحسب الاتهام، حصلت شركة هاي ها على شهادة الأهلية للعمل كموزع بترولي بالجملة من وزارة الصناعة والتجارة في 17 مارس 2017. ومن عام 2017 إلى 12 يناير 2024، خصصت شركة هاي ها أكثر من 612 مليار دونج لصندوق تثبيت الأسعار.

ومع ذلك، استغلت السيدة تران تويت ماي تكليفها بإدارة هذا الصندوق، وأصدرت توجيهات للسيدة لي ثي هوي بدفع 295 مليار دونج فقط لإنشاء صندوق BOG؛ وتم استخدام المبلغ المتبقي وقدره 317 مليار دونج ضد اللوائح.

الصورة 0709 1500 47338.jpeg
المدعى عليها تران تويت ماي، رئيسة مجلس الإدارة والمديرة العامة لشركة هاي ها. الصورة: وزارة الأمن العام

في 12 يناير 2024 أصدرت وزارة الصناعة والتجارة قراراً بإلغاء شهادة الأهلية لممارسة نشاط تجارة الجملة للبترول لشركة هاي ها.

بعد إلغاء شهادة أهليتهما كمتداولين رئيسيين في مجال البترول، لم تدفع السيدة تران تويت ماي والسيدة لي ثي هوي على الفور كامل صندوق BOG إلى ميزانية الدولة كما هو منصوص عليه، مما تسبب في خسارة للدولة تزيد عن 317 مليار دونج.

وفيما يتعلق بعملية تزوير وتزوير المستندات المحاسبية، فإن الاتهام هو أنه أثناء عملية التشغيل، قام المحاسب الرئيسي ونغوين ثي نغوك آنه، المسؤول عن الإدارة العامة لشركة هاي ها، بإنشاء نظامين لسجلات المحاسبة لمراقبة وإدارة وإعداد التقارير عن أنشطة الإنتاج والأعمال.

على وجه التحديد، برنامج المحاسبة السريع لإعداد التقارير الضريبية وفقًا للوائح وبرنامج المحاسبة Visoft (الدفاتر المحاسبية الداخلية) لمراقبة وإدارة أنشطة المبيعات الفعلية لشركة Hai Ha.

أظهرت نتائج التحقيق أن كمية بنزين A95 المباعة والمُصرَّح بها لضريبة حماية البيئة في برنامج المحاسبة Fast تجاوزت 150 مليون لتر. أما في برنامج Visoft، فقد تجاوزت الكمية الفعلية المباعة من بنزين A95 154 مليون لتر.

وبالتالي، أغفلت شركة هاي ها أكثر من 3 ملايين لتر من بنزين A95 عن دفاترها المحاسبية، ولم تُصرّح عنها أو تدفع الضرائب. وتخضع هذه الكمية من بنزين A95 لضريبة حماية البيئة في عام 2010.

وقد حددت لائحة الاتهام أنه بما أن شركة هاي ها حصلت على ترخيص تجاري لتصدير واستيراد البنزين والنفط، فقد قامت شركة هاي ها بجمع وإدارة ضريبة حماية البيئة التي يدفعها مشتري البنزين والنفط للدولة، وبالتالي يجب أن تكون مسؤولة عن إدارة ضريبة حماية البيئة المجمعة؛ والإعلان الكامل عن 3 ملايين لتر من بنزين A95، وحساب الضريبة بمبلغ 4000 دونج/لتر ودفع الضريبة في اليوم الخامس والعشرين من كل شهر.

ومع ذلك، وجهت السيدة ماي المدعى عليهما لي ثي هوي، كبير المحاسبين، ونغوين ثي نغوك آنه، المسؤول عن الإدارة العامة، لإنشاء واستخدام نظامين محاسبيين للاحتفاظ بالكمية المذكورة أعلاه من البنزين A95 المباع بالفعل خارج دفاتر المحاسبة (تقارير الضرائب) بمبلغ يزيد عن 15 مليار دونج في ضريبة حماية البيئة، مما تسبب في أضرار للدولة.

في 31 ديسمبر 2024، أصدر الخبير الجنائي بالإدارة العامة للضرائب استنتاجًا تقييميًا، قرر فيه أن فعل شركة هاي ها المتمثل في ترك دفاتر المحاسبة وعدم الإعلان عن ضريبة حماية البيئة المباعة تسبب في خسارة لميزانية الدولة تزيد عن 15 مليار دونج في الضرائب.