إنشاء آلية مواتية للتعامل مع الديون المعدومة

أقرّ المجلس الوطني الخامس عشر في دورته التاسعة قانون تعديل وتكميل عدد من مواد قانون مؤسسات الائتمان، ليدخل حيز التنفيذ رسميًا اعتبارًا من 15 أكتوبر/تشرين الأول 2025. ومن خلال استعادة حق الحجز على الضمانات، سيُنشئ القانون آلية قانونية أكثر ملاءمة، مما يُساعد البنوك على تسريع عملية معالجة الديون المعدومة.

الديون المعدومة تميل إلى الزيادة

وفقًا لبيانات معهد التدريب والبحث، والبنك التجاري المساهم للاستثمار والتنمية في فيتنام ( BIDV )، بلغ معدل الديون المعدومة لـ 27 بنكًا مدرجًا في نهاية الربع الأول من عام 2025 نسبة 2.2%، ارتفاعًا من 1.9% في نهاية عام 2024 (مجموعة الديون 5 - الديون مع احتمال خسارة رأس المال شكلت 1.25% من إجمالي القروض القائمة، بزيادة 10.7% مقارنة بنهاية عام 2024). في الوقت نفسه، انخفضت نسبة تغطية الديون المعدومة من 91% في نهاية عام 2024 إلى 80% في نهاية الربع الأول من عام 2025، مما يُظهر أيضًا أن قدرة البنوك على تعويض مخاطرها آخذة في الانخفاض.

علق الدكتور نجوين ثانه نام، نائب الرئيس الدائم والأمين العام لمركز التحكيم التجاري والاستثماري الفيتنامي (VTIAC): "إن زيادة الديون المعدومة للبنوك هي اتجاه لا مفر منه عند النظر في عدد من العوامل المحلية والتقلبات في الاقتصاد العالمي في الآونة الأخيرة. يميل المستهلكون إلى تشديد الإنفاق وتواجه العديد من الشركات حاليًا صعوبات في الأعمال التجارية بسبب انخفاض استهلاك السلع. تجدر الإشارة إلى أنه في الآونة الأخيرة، زاد التدفق النقدي إلى العقارات بشكل حاد حيث خففت البنوك من الإقراض العقاري للحفاظ على النمو. وعلى الرغم من أن هذا قد جلب أرباحًا جيدة للبنوك، إلا أنه يشكل أيضًا العديد من المخاطر لأن أسعار العقارات قد ارتفعت بشكل حاد في الآونة الأخيرة. وعلى وجه التحديد، شهدت بعض البنوك التجارية المساهمة الخاصة زيادة حادة في نسبة الديون المعدومة في الأشهر الستة الأولى من العام مثل SaigonBank و VIB وPGBank ... ".

في حديثه للصحفيين، علق الخبير المالي والمصرفي الدكتور نجوين تري هيو قائلاً: "الديون المعدومة في ازدياد. وإذا أضفنا الديون المعدومة خارج الميزانية العمومية (التي تُعالج من خلال تخصيص مخصصات المخاطر ومراقبة خارج الميزانية العمومية) والديون المباعة لشركة إدارة الأصول الفيتنامية (VAMC)، فإن الديون المعدومة للقطاع المصرفي بأكمله أعلى بكثير من الأرقام المنشورة. ويعود هذا الوضع إلى أن الاقتصاد الفيتنامي شديد الانفتاح وعرضة للتقلبات العالمية، وخاصةً سياسة التعريفات الجمركية الأمريكية. ففي الأشهر الستة الأولى من عام 2025، ظل عدد الشركات التي أوقفت أعمالها مؤقتًا وحلت نفسها مرتفعًا. وفي المتوسط، انسحبت حوالي 21,000 شركة من السوق شهريًا، مما ساهم في زيادة نسبة الديون المعدومة."

صورة توضيحية: VNA

إلى ذلك، قال الخبراء أيضًا إن سبب الديون المعدومة يعود إلى التأثير المطول للوباء. كوفيد-19، والأضرار الناجمة عن العاصفة رقم 3 في عام 2024 (العاصفة ياغي)، ونهاية سياسة تأجيل الديون وفقًا للتعميم رقم 02/2023/TT-NHNN وخاصة الفجوة القانونية بعد انتهاء صلاحية القرار رقم 42/2017/QH14 للجمعية الوطنية في نهاية عام 2023.

بناء نظام الإنذار المبكر

في ضوء الوضع المذكور أعلاه، أقرّ المجلس الوطني الخامس عشر في دورته التاسعة، بتاريخ 27 يونيو/حزيران 2025، قانونًا يُعدّل ويُكمّل عددًا من مواد قانون مؤسسات الائتمان. وبصورة أساسية، أعاد القانون لمؤسسات الائتمان حقّ حجز الأصول الرهنية، وهو ما كان منصوصًا عليه سابقًا في القرار رقم 42/2017/QH14 بتاريخ 21 يونيو/حزيران 2017 بشأن توجيه معالجة الديون المعدومة لمؤسسات الائتمان، والذي يُعدّ أداةً فعّالة لدعم مؤسسات الائتمان في معالجة الديون المعدومة. بتقنين هذه اللائحة، وفّرت الدولة لمؤسسات الائتمان عمومًا، والبنوك خصوصًا، أداةً فعّالةً إضافيةً لتسوية الديون المعدومة بسرعة، لا سيما من خلال توفير الوقت والتكاليف في معالجة الديون المعدومة، وذلك بتقليل عدد القضايا التي تُرفع أمام المحاكم للتسوية. ولذلك، أعتقد أن هذه اللائحة الجديدة ستكون أداةً فعّالةً لدعم مؤسسات الائتمان في تسريع عملية معالجة الديون المعدومة مستقبلًا، كما أكّد الدكتور والمحامي نجوين ثانه نام.

قال الدكتور نجوين تري هيو: "يُعدّل القانون المُكمّل لعدد من مواد قانون مؤسسات الائتمان ويُكمّلها، ويحل محلّ جزء من القرار رقم 42/2017/QH14، ولكنه لا يزال غير قادر على إلغائه بالكامل. من المتوقع أن تستمر الديون المعدومة في الارتفاع خلال الربعين الأخيرين من عام 2025. وسيؤدي النمو الائتماني القوي (المتوقع أن يصل إلى الهدف البالغ 16%)، في ظلّ استمرار مواجهة الشركات للعديد من الصعوبات، إلى ارتفاع الديون المعدومة. ورغم أن البنوك تُطبّق نسبة تغطية لمخصصات المخاطر، إلا أنها تُمثّل طريقةً فقط لحصر التكاليف الناشئة عن توقع الديون المعدومة بهدف خفض الأرباح من خلال زيادة تكاليف المخصصات. وتُعدّ مخصصات المخاطر بمثابة حسابات دفاتر فقط، وليست صندوقًا ذا تدفق نقدي حقيقي يُمكننا التعامل معه عندما تُصبح الديون المعدومة ضررًا حقيقيًا".

لمنع ارتفاع نسبة الديون المعدومة، أشار الدكتور والمحامي نجوين ثانه نام إلى ضرورة اهتمام مؤسسات الائتمان بإدارة المخاطر، وبناء نظام إنذار مبكر، ومنع نشوء ديون معدومة جديدة. يجب أن تبدأ معالجة الديون المعدومة من جذورها، أي من مرحلة بناء منتجات الائتمان، وتوجيه محافظ الائتمان، وإدارة المخاطر، لأن معالجة الديون هي دائمًا الخطوة الأخيرة. راجع وحدّث بانتظام شروط نموذج عقد الائتمان، ونموذج عقد الضمان وفقًا لأحكام القانون، وأضف أحكامًا بشأن حجز الأصول المضمونة إلى نموذج عقد الضمان لتكون أساسًا لحجز الأصول المضمونة وفقًا للوائح الجديدة. تحتاج مؤسسات الائتمان إلى إصدار إجراءات ولوائح داخلية لمعالجة الديون المعدومة لكل إجراء من إجراءات معالجة الديون للحصول على أدوات للتعامل مع الديون المعدومة وفقًا لأحكام القانون. يجب أن يكون لديك خطة وخطة عمل محددة لكل دين معدوم لضمان الفعالية، وفقًا لوضع العميل وحالة الدين والأصول المضمونة.

من التدابير الفعالة الأخرى لمنع الديون المعدومة إقامة علاقات تعاونية مع مراكز التحكيم التجاري ذات السمعة الطيبة لإنشاء آلية لحل النزاعات بسرعة، مما يقلل من الوقت اللازم للتعامل مع الديون المعدومة. وهذا أيضًا اتجاه تطبقه مؤسسات الائتمان لتسوية الديون المعدومة دون اللجوء إلى إجراءات المحكمة، والتي غالبًا ما تستغرق وقتًا أطول. يوصي الدكتور نجوين تري هيو بأنه للحد من الديون المعدومة الناشئة في الربعين الأخيرين من عام 2025، تحتاج البنوك إلى جعل بيانات الديون المعدومة داخل الميزانية العمومية وخارجها شفافة؛ والامتثال لتدابير الوقاية من المخاطر وفقًا لمعايير بازل 3. تحتاج البنوك التجارية إلى زيادة الامتثال للقانون، وخاصة لوائح بنك الدولة الفيتنامي في عملية تقييم الائتمان. وعلى وجه الخصوص، مع وجود مجالين ينطويان على مخاطر محتملة عالية جدًا عند الإقراض، وهما العقارات والأوراق المالية، تحتاج البنوك إلى توخي الحذر الشديد عند تطبيق سياسات الائتمان.

يمكن القول إن استعادة حق حجز الضمانات آلية فعّالة لتسوية الديون، وتُسهم في رفع مستوى الوعي والمسؤولية تجاه سداد ديون المقترضين. ومع ذلك، يُعدّ هذا الحل الأخير فقط للتغلب على مشكلة الديون المعدومة، إذ قد يؤدي حجز الضمانات إلى عواقب وخيمة. ولمنع تفاقم مشكلة الديون المعدومة، يجب على كل موظف مصرفي ضمان الشفافية والجدية وتجنب الاحتيال عند القيام بأنشطة الائتمان. كما يجب أن يكون لدى المقترضين وعيٌ بالتعاون في سداد الديون، وتجنب المماطلة والتهرب من الالتزامات المالية. عندها فقط، ستُحقق علاقات الائتمان كفاءةً حقيقيةً للشركات، مما يُسهم في التنمية الاجتماعية والاقتصادية للبلاد.

المصدر: https://baolangson.vn/tao-co-che-thuan-loi-trong-xu-ly-no-xau-5054033.html