Согласно обвинению, Нгуен Ван Линь является кладовщиком, членом Совета по управлению казначейством Транзакционного центра головного офиса – Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ). Линь отвечает за сохранность, контроль и инвентаризацию активов в казначействе, а также за управление и хранение ключа от замка на внутренней двери казначейства.

В связи с необходимостью использования денежных средств для торговли ценными бумагами и личных нужд 6 июля 2017 года Нгуен Ван Линь воспользовался своим служебным положением и обязанностями, прибегнув к мошенническим методам и присвоив 246 таэлей золота SJC (что эквивалентно более 8,9 млрд донгов в казне, находящейся под его управлением).

Извлечение данных с камер TPBank зафиксировало, что в 17:00 29 июня 2023 года Нгуен Ван Линь принес металлический ящик (с золотыми сундуками внутри) и 2 мешка с деньгами в офис Линя, а затем перенес их в хранилище банка.

Около 18:50 Линь принёс металлический ящик на буферный склад. 9 августа 2023 года в 18:30 Линь был замечен несущим синий холщовый мешок (с ящиками с золотом клиентов) на буферный склад, чтобы вернуть золото на склад.

В следственном управлении Линь признался, что взял 246 таэлей золота SJC и что процесс обмена заложенного золота на купленное он проделал в одиночку, без чьего-либо ведома, содействия или сокрытия этого.

Следственное управление считает, что показания подсудимого соответствуют содержанию дела. Более того, извлечение данных с камеры TPBank зафиксировало весь процесс совершения преступления сотрудником казначейства.

Согласно документам следствия, чтобы скрыть свое преступление, перед каждой проверкой активов Линь возвращал 246 таэлей золота SJC в сейф, где хранилось купленное и проданное им золото.

В ходе проверки и инвентаризации ответчик активно проводил инвентаризацию золота, читал данные, чтобы члены группы по инвентаризации могли записывать и сравнивать книги, поэтому в течение длительного времени члены Совета по управлению казначейством и члены группы внезапных и периодических проверок не обнаруживали никаких недостач в казне, все ежедневные, периодические и внезапные инвентаризационные записи были в достаточном количестве.

Пересчёт активов проводился непосредственно перед камерами видеонаблюдения банка, и никаких проблем не возникло. Таким образом, фактические результаты проверки активов соответствовали количеству, указанному в бухгалтерских книгах.

По словам г-жи Ле Тхи Ханг, директора по работе с клиентами в бизнес-центре головного офиса, при ежедневном подсчёте кассовых остатков она не учитывала все активы на складе из-за их большого количества. В отношении уже опломбированных активов проверялось и учитывалось только количество, указанное на внешней бирке.

Г-жа Хан участвовала в пересчёте денег в хранилище, контролируя подсчёт и сравнивая количество по данным бухгалтерских книг и системных данных. Поскольку подсчёт денег и золота в хранилище производится ежедневно, а также во время внезапных проверок, проводимых каждые полгода и год, нехватки золота обнаружено не было, поэтому г-жа Хан не знала, когда Линь забрал золото.

Было установлено, что Линь забрал золото 6 июля 2017 года. На тот момент в совет директоров склада входили директор транзакционного центра штаб-квартиры, директор по обслуживанию клиентов и инспектор.

По данным следственного органа, нет оснований полагать, что вышеуказанные лица вступили в сговор или преступный сговор с подсудимым Нгуеном Ван Линем. Все вышеуказанные лица заявили, что при исполнении служебных обязанностей исполняли возложенные на них обязанности и задачи надлежащим образом.

Таким образом, для привлечения вышеуказанных лиц к уголовной ответственности за безответственность, повлекшую тяжкие последствия, отсутствуют достаточные основания.