Según la acusación, Nguyen Van Linh es almacenista y miembro del Consejo de Administración de Tesorería del Centro de Transacciones de la Sede - Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ). Linh es responsable de preservar, supervisar e inventariar los activos de la tesorería, así como de administrar y custodiar la llave de la cerradura de la puerta interior de la tesorería.

Debido a la necesidad de dinero para la compraventa de valores y uso personal, el 6 de julio de 2017, Nguyen Van Linh se aprovechó de su puesto y deberes asignados, utilizando medios fraudulentos para apropiarse de 246 taels de oro SJC (equivalente a más de 8.900 millones de VND) en el tesoro bajo su gestión.

La extracción de datos de la cámara de TPBank registró que a las 5:00 p.m. del 29 de junio de 2023, Nguyen Van Linh llevó una caja de metal (que contenía cajas de oro en su interior) y 2 bolsas de dinero a la oficina de Linh y luego las trasladó a la sala de almacenamiento del banco.

Alrededor de las 18:50, Linh llevó la caja metálica al almacén intermedio. A las 18:30 del 9 de agosto de 2023, se vio a Linh llevando una bolsa de lona azul (con las cajas de oro de los clientes) al almacén intermedio para devolver el oro.

En la agencia de investigación, Linh confesó que tomó 246 taels de oro SJC y que el proceso de intercambio de oro entre el oro hipotecado y el oro comprado, lo hizo solo, sin que nadie lo supiera, lo ayudara o lo ocultara.

La agencia de investigación considera que el testimonio del acusado concuerda con el contenido del caso. Además, la extracción de datos de la cámara de TPBank registró todo el proceso del delito del funcionario de Hacienda.

Según los documentos de la investigación, para ocultar su crimen, antes de cada inspección de activos, Linh devolvía 246 taels de oro SJC a la caja fuerte que contenía el oro que había comprado y vendido.

Durante el proceso de inspección e inventario, el acusado fue quien realizó activamente el inventario de oro, leyó los datos para que los miembros del equipo de inventario registraran y compararan los libros, por lo que durante mucho tiempo, los miembros de la Junta de Gestión de Tesorería y los miembros del equipo de inspección sorpresa y periódica no descubrieron ninguna escasez en la tesorería, todos los registros de inventario diarios, periódicos y sorpresa fueron suficientes en cantidad.

Los activos se contabilizaron directamente frente a las cámaras de vigilancia del banco y no se presentaron problemas. Por lo tanto, los resultados reales de la inspección de activos coincidieron con la cantidad registrada en los libros.

Según el testimonio de la Sra. Le Thi Hang, Directora de Atención al Cliente del Centro de Negocios de la Sede, al realizar el recuento diario de la tesorería, no contabilizó todos los activos del almacén debido a la gran cantidad. En el caso de los activos ya sellados, solo se verificó y registró la cantidad registrada en el clip exterior.

La Sra. Hang participó en el recuento de la bóveda de dinero con la tarea de supervisar el conteo y comparar las cantidades entre los libros reales y el sistema. Dado que el conteo de dinero y oro en la bóveda se realiza a diario, además, durante las inspecciones periódicas sorpresa cada seis meses y un año, no se detectó escasez de oro, por lo que la Sra. Hang desconocía cuándo Linh se llevó el oro.

Se determinó que la hora en que Linh tomó el oro fue el 6 de julio de 2017. En ese momento, los miembros de la junta directiva del almacén incluían al director del centro de transacciones de la sede central, el director de servicio al cliente y el inspector.

Según la agencia de investigación, no hay fundamento para determinar la colusión o conspiración de las personas mencionadas con el acusado Nguyen Van Linh. Todas ellas declararon que, en el ejercicio de sus funciones, habían cumplido correctamente las tareas asignadas.

Por tanto, no existe base suficiente para procesar penalmente a los individuos antes mencionados por el delito de Falta de responsabilidad con consecuencias graves.