TPBank implementiert erweitertes Basel III-Niveau

Nachdem die TPBank die Basel-III-Standards erfüllt hat, hebt sie diesen Standard bei der Kapitalbereitstellung gemäß der internen Ratingmethode (einfach und fortgeschritten) weiterhin auf ein höheres Niveau.

Die Bank hat kürzlich eine Auftaktveranstaltung für das Basel-III-Kapitalberechnungsprojekt auf Basis der internen Ratingmethode (FIRB und AIRB) abgehalten. An der Veranstaltung nahmen Vertreter der Staatsbank, der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit des Kreditinstitutssystems sowie der KPMG Company Limited, dem Projektpartner, teil.

Die Implementierung des IRB-Ansatzes unterstützt Banken nicht nur bei der Optimierung ihrer Kapitalkosten, sondern trägt auch zur Verbesserung der Managementkapazitäten bei der Anwendung der IRB-Ergebnisse im Geschäftsbetrieb bei. Zu den wichtigsten Anwendungsgebieten des IRB-Ansatzes zählen Kreditmanagementaktivitäten wie die Festlegung von Limits, die Preisgestaltung von Krediten und die Messung der Effizienz. Parallel dazu ermöglicht der IRB-Ansatz ein proaktives Portfoliomanagement, das sich an Risikoniveaus, risikoadjustierten Gewinnen und der Risikobereitschaft der Bank für jedes spezifische Risikoportfolio orientiert und so zu Kapitalallokationsentscheidungen und einer effektiven Kapitalplanung/-strategie beiträgt. Zusätzlich zu diesen Anwendungen wird die TPBank die IRB-Ergebnisse bei der Umsetzung kommender Projekte weiter erforschen und anwenden, um die Risikomanagementkapazität der Bank weiter zu verbessern.

Bei der Veranstaltung würdigte Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit des Kreditinstitutssystems, die Ausrichtung und Initiative der TPBank bei der Umsetzung des Basel-III-Projekts.

Laut Herrn Kien bildet die Anwendung von Standards bei der Entwicklung von Kreditinstituten neben der Skalierung auch die Technologie die Grundlage für die Aufrechterhaltung und Gewährleistung der Sicherheit des Bankensystems. Dieses Projekt mit dem geplanten kurzen Fertigstellungstermin wird für die TPBank eine große Herausforderung darstellen, wird aber im Erfolgsfall einen neuen Fortschritt im Risikomanagement darstellen und die langfristigen Kernwerte stärken.

Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Sicherheit von Kreditinstituten, hielt auf der Veranstaltung eine Rede. Foto: TPBank

Basel bezeichnet die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht erlassenen Bankenaufsichtsabkommen mit dem Ziel, die Finanzstabilität durch eine qualitativ bessere Bankenaufsicht weltweit zu erhöhen. Basel III legt insbesondere die Anforderungen an das Kapital- und Liquiditätsmanagement fest. Höhere Standards erfordern strengere Eigenkapitalanforderungen sowie die obligatorische Anwendung größerer Puffer zur Reduzierung operationeller Risiken. Beim vorherigen Standardsansatz (SA) wurden den Bankaktiva feste Risikogewichte zugewiesen, die für jede Aktivagruppe auf Grundlage ihres jeweiligen Risikoniveaus festgelegt wurden. Dies half den Banken, Liquiditätsquoten, Verschuldungsgrad und ausreichende Kapitalreserven sicherzustellen, um sich an Marktschwankungen anzupassen und wirtschaftlichen Schocks standzuhalten.

„Die Möglichkeit, mehr Kapitalreserven als nötig zu haben, ist jedoch ein suboptimaler Punkt dieser Methode, da sie sich direkt auf die Rentabilität und den Gewinn der Bank auswirkt“, sagte ein Vertreter der TPBank.

Der IRB-Ansatz ermöglicht es Banken, ihre eigenen internen Risikomanagementmodelle und -praktiken zu nutzen, um die Risikokomponenten und das Risikoniveau ihrer Vermögensportfolios selbst zu bewerten. Dadurch lässt sich der Kapitalbedarf präziser berechnen als mit den einfachen, von der SA vorgeschriebenen Risikogewichtungsprozentsätzen. Anstatt wie bei der alten Methode ein starres Risikogewicht anzuwenden, trägt die Schätzung von Risikoparametern anhand spezifischer Modelle zu einer präziseren Risikomessung bei. Sie spiegelt das Risikoniveau jedes Kunden/Kredits wider und bietet Möglichkeiten zur Kapitaleinsparung, wenn die Bank ein gutes Kreditportfolio hält.

Vertreter der TPBank sowie Gäste und Partner bei der Eröffnungszeremonie des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts der TPBank. Foto: TPBank

Im November 2021 gab die TPBank die Erfüllung aller Anforderungen von Basel III und IFRS 9 bekannt und setzte diese ab dem vierten Quartal umfassend um. Zu diesem Zeitpunkt war die TPBank die erste vietnamesische Bank, die für dieses Ergebnis von der unabhängigen KPMG Vietnam Co., Ltd. geprüft und anerkannt wurde. Im Jahr 2022, als viele Banken in Vietnam noch Basel II anwendeten, schloss die TPBank die Umsetzung von Basel III und den Basel-III-Reformen gemäß SA ab. Bis Mai dieses Jahres setzte die Bank die Umsetzung des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts basierend auf der internen Ratingmethode (FIRB & AIRB) fort.

Um IRB-Berechnungen durchführen zu können, müssen Banken die Anforderungen an Datenqualität und Modell-Governance erfüllen. Die für die Erstellung von IRB-Modellen verwendeten Daten müssen Vollständigkeit, Integrität und Relevanz mit einer Mindestlaufzeit von fünf bis sieben Jahren gewährleisten. Daher müssen Banken Ressourcen in die Datenerfassung sowie den Aufbau und die Verwaltung von Datamarts mit einem sehr großen Datenvolumen investieren. Gleichzeitig erfordert die große Anzahl der zu erstellenden, zu überwachenden und zu testenden Modelle ein starkes Modell-Governance-Framework mit einem Team hochqualifizierter Mitarbeiter.

Die Datenerhebung und die Erstellung von Modellen zur Bewertung erwarteter Kreditverluste gemäß IFRS-9 wurden zuvor von einem unabhängigen Dritten – Ernst & Young Malaysia – geprüft. Dies zeigte, dass die quantitativen Modelle im internen Messsystem von guter Qualität sind. Dies bildet eine günstige Grundlage für die TPBank, um die Forschung, Implementierung, Erstellung und Kalibrierung von PD-, LGD- und EAD-Modellen gemäß IRB-Basel III fortzusetzen. Darüber hinaus setzt die Bank fortschrittliche Technologien wie KI-Algorithmen und maschinelles Lernen ein, um die Erstellung und Verwaltung von Modellen zu unterstützen.

Dem Bankvertreter zufolge müsse die Bank hierzu kurzfristige Gewinne opfern, um das Problem der hohen Investitionskosten zu lösen. Diese lägen insbesondere bei Investitionen in Informationstechnologiesysteme, Datenverarbeitung, Anwendung hochentwickelter Algorithmen sowie bei Kosten für die Anwerbung, Schulung und Bindung hochqualifizierten Personals, um den Anforderungen der Bank gerecht zu werden.

„Die Entwicklungsausrichtung der TPBank besteht darin, eine der führenden Banken bei der Einhaltung und Anwendung internationaler Standards im Risikomanagement im tatsächlichen Geschäftsbetrieb zu werden. Wir verfügen über eine ausreichende Grundlage an Technologie, Daten und hochqualifiziertem Personal, um die Umsetzung der Kapitalberechnung gemäß IRB in diesem Jahr fortzusetzen“, sagte Herr Nguyen Hung, Generaldirektor der TPBank.

Die Anwendung dieser fortschrittlichen internationalen Standards erfordere einen hohen Aufwand, hohe Kosten und eine Selbstbeschränkung der eigenen Aktivitäten entsprechend den strengen Anforderungen der Standards, so der Bankvertreter.

An Nhien

Quellenlink: https://vnexpress.net/tpbank-trien-khai-muc-basel-iii-nang-cao-4612965.html