Podle obvinění je Nguyen Van Linh skladníkem a členem správní rady pokladny ústředí transakčního centra - Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ). Linh je zodpovědný za uchovávání, dohled a inventarizaci majetku v pokladně; spravuje a uchovává klíč k zámku na vnitřních dveřích pokladny.

Vzhledem k tomu, že potřeboval peníze na obchodování s cennými papíry a osobní potřebu, zneužil Nguyen Van Linh 6. července 2017 svého postavení a povinností a podvodně si přivlastnil 246 taelů zlata SJC (což odpovídá více než 8,9 miliardám VND v jeho státní pokladně).

Extrakce dat z kamery TPBank zaznamenala, že 29. června 2023 v 17:00 Nguyen Van Linh přinesl do Linhovy kanceláře kovovou krabici (s uvnitř zlatých krabiček) a 2 pytle peněz a poté je přemístil do bankovního skladu.

Kolem 18:50 Linh přinesl kovovou bednu do vyrovnávacího skladu. Dne 9. srpna 2023 v 18:30 byl Linh spatřen, jak do vyrovnávacího skladu nese modrou plátěnou tašku (s bednami se zlatem zákazníků), aby zlato vrátil do skladu zlata.

U vyšetřovacího úřadu se Linh přiznal, že si vzal 246 taelů zlata SJC a že proces výměny zlata mezi zastaveným a nakoupeným zlatem provedl sám, aniž by o tom kdokoli věděl, pomáhal nebo to tajil.

Vyšetřovací orgán se domnívá, že výpověď obžalovaného je v souladu s obsahem případu. Navíc záznamy z kamery TPBank zaznamenaly celý proces trestného činu pokladního úředníka.

Podle vyšetřovacích dokumentů Linh před každou prohlídkou majetku vrátil do trezoru obsahujícího zlato, které koupil a prodal, aby zakryl svůj zločin.

Během procesu inspekce a inventury byl žalovaný tím, kdo aktivně prováděl inventuru zlata, četl data pro členy inventarizačního týmu k zaznamenání a porovnání účetních knih, takže po dlouhou dobu členové správní rady pokladny a členové týmu pro neočekávané a pravidelné kontroly nezjistili v pokladně žádný nedostatek, veškeré záznamy o denních, pravidelných a neočekávaných inventurách byly dostatečné.

Aktiva byla spočítána přímo před bezpečnostními kamerami banky a nevyskytly se žádné problémy. Skutečné výsledky kontroly aktiv proto odpovídaly množství uvedenému v účetních knihách.

Podle svědectví paní Le Thi Hang, ředitelky zákaznických služeb v obchodním centru ústředí, při denním přepočítávání pokladny nezapočítala všechna aktiva ve skladu kvůli velkému množství. U aktiv, která již byla zapečetěna, bylo zkontrolováno a zaznamenáno pouze množství zaznamenané na vnější svorce.

Paní Hang se podílela na počítání peněz v trezoru a měla za úkol dohlížet na počítání a porovnávat množství mezi skutečnými knihami a systémem. Protože počítání peněz a zlata v trezoru probíhá každý den, navíc během neočekávaných, pravidelných kontrol každých 6 měsíců a 1 rok nebyl zjištěn žádný nedostatek zlata, takže paní Hang nevěděla, kdy Linh zlato odvezl.

Čas, kdy Linh zlato převzal, byl stanoven na 6. července 2017. V té době byli členy správní rady skladu ředitel transakčního centra ústředí, ředitel zákaznického servisu a inspektor.

Podle vyšetřovacího orgánu neexistuje žádný základ pro zjištění o tajné dohodě nebo spiknutí výše uvedených osob s obžalovaným Nguyen Van Linhem. Všechny výše uvedené osoby uvedly, že při výkonu svých povinností řádně plnily své přidělené povinnosti a úkoly.

Neexistuje proto dostatečný základ pro trestní stíhání výše uvedených osob pro trestný čin nedostatku odpovědnosti s vážnými následky.