ស្នើសុំឱ្យធនាគារផ្តល់ព័ត៌មានដើម្បីការពារការបាត់បង់ពន្ធ

ឯកសារបញ្ជាក់យ៉ាងច្បាស់ថា ដើម្បីដាក់ឱ្យដំណើរការដំណោះស្រាយគ្រប់គ្រងពន្ធបានឆាប់រហ័ស និងស្របគ្នា អគ្គនាយកដ្ឋានពន្ធដារ ស្នើសុំឱ្យធនាគារពាណិជ្ជ និងគ្រឹះស្ថានឥណទានផ្សេងទៀត ផ្តល់ព័ត៌មានប្រតិបត្តិការតាមរយៈគណនី សមតុល្យគណនី និងទិន្នន័យប្រតិបត្តិការ តាមសំណើរបស់ប្រធាននាយកដ្ឋានពន្ធដារ ដើម្បីបម្រើដល់គោលបំណងនៃការត្រួតពិនិត្យ ពិនិត្យ ការកំណត់កាតព្វកិច្ចពន្ធ និងការអនុវត្តវិធានការគ្រប់គ្រងពន្ធដារ ដើម្បីអនុវត្តច្បាប់ស្តីពីការគ្រប់គ្រងពន្ធដារ។ ពន្ធក្នុងរយៈពេល 10 ថ្ងៃនៃថ្ងៃធ្វើការចាប់ពីថ្ងៃទទួលបានសំណើជាលាយលក្ខណ៍អក្សររបស់អាជ្ញាធរពន្ធដារ។

ក្នុងករណីធនាគារពាណិជ្ជ និងគ្រឹះស្ថានឥណទានផ្សេងទៀតមិនផ្តល់ទិន្នន័យតាមការស្នើសុំរបស់អាជ្ញាធរពន្ធដារ ពួកគេនឹងទទួលទណ្ឌកម្មរដ្ឋបាល យោងតាមមាត្រា 19 នៃក្រិត្យលេខ 125/2020/ND-CP ចុះថ្ងៃទី 19 ខែតុលា ឆ្នាំ 2020 របស់ រដ្ឋាភិបាល ដែលគ្រប់គ្រងការដាក់ទណ្ឌកម្មចំពោះការបំពានផ្នែករដ្ឋបាលដែលទាក់ទងនឹងពន្ធ និង invo ។

នៅពេលដែលនាយកដ្ឋានពន្ធដារស្នើសុំព័ត៌មាន ពួកគេនឹងបញ្ជូនឯកសារទៅកាន់ការិយាល័យកណ្តាលរបស់ធនាគារពាណិជ្ជ និងស្ថាប័នឥណទានផ្សេងទៀត ដើម្បីអនុវត្ត។ សំណើត្រូវតែពេញលេញ និងលម្អិតជាមួយនឹងព័ត៌មានស្តីពីការកំណត់អត្តសញ្ញាណ និងខ្លឹមសារសម្រាប់ធនាគារពាណិជ្ជ និងស្ថាប័នឥណទានផ្សេងទៀតដើម្បីអនុវត្ត។

សម្រាប់បញ្ហាស្មុគ្រស្មាញ និងសំខាន់ ការប្រជុំអាចត្រូវបានរៀបចំឡើងរវាងនាយកដ្ឋានពន្ធដារ និងធនាគារពាណិជ្ជ និងស្ថាប័នឥណទានផ្សេងទៀត។ ឬការសម្របសម្រួល និងធ្វើការជាមួយនាយកដ្ឋានពន្ធដារដោយផ្ទាល់ គ្រប់គ្រងធនាគារពាណិជ្ជ និងស្ថាប័នឥណទានផ្សេងទៀត យោងតាមបទប្បញ្ញត្តិនៃច្បាប់។

នាយកដ្ឋានពន្ធដារដែលគ្រប់គ្រងដោយផ្ទាល់ធនាគារពាណិជ្ជ និងស្ថាប័នឥណទានផ្សេងទៀត ទទួលខុសត្រូវក្នុងការសម្របសម្រួលជាមួយនាយកដ្ឋានពន្ធដារនៅពេលមានការស្នើសុំ។

នាយកដ្ឋានពន្ធដារមានទំនួលខុសត្រូវក្នុងការរក្សាព័ត៌មានសម្ងាត់ ប្រើប្រាស់ព័ត៌មានក្នុងគោលបំណងត្រឹមត្រូវ និងទទួលខុសត្រូវទាំងស្រុងចំពោះសុវត្ថិភាពព័ត៌មាន ស្របតាមបទប្បញ្ញត្តិនៃច្បាប់ស្តីពីការគ្រប់គ្រងសារពើពន្ធ និងបទប្បញ្ញត្តិច្បាប់ពាក់ព័ន្ធ។

ទាក់ទងនឹងការប្រកាស ការកាត់កង ការទូទាត់កាតព្វកិច្ចពន្ធ និងការត្រួតពិនិត្យប្រាក់ផ្ទេរទៅឱ្យអ្នកផ្គត់ផ្គង់បរទេសដោយគ្មានគ្រឹះស្ថានអចិន្ត្រៃយ៍ក្នុងប្រទេសវៀតណាម ដែលធ្វើអាជីវកម្មតាមប្រព័ន្ធអេឡិចត្រូនិក ឬអាជីវកម្មផ្អែកលើវេទិកាឌីជីថលជាមួយអង្គការ និងបុគ្គលក្នុងប្រទេសវៀតណាម (ហៅថាអ្នកផ្គត់ផ្គង់បរទេស)៖ អគ្គនាយកដ្ឋានពន្ធដារស្នើឱ្យធនាគារពាណិជ្ជ ស្ថាប័នឥណទាន និងអង្គការបរទេសដែលផ្តល់សេវាទូទាត់អន្តរការីដើម្បីប្រកាស ដកប្រាក់លើអ្នកផ្គត់ផ្គង់ និងផ្ទេរប្រាក់។ បទប្បញ្ញត្តិនៃមាត្រា 81 នៃសារាចរលេខ 80/2021/TT-BTC ចុះថ្ងៃទី 29 ខែកញ្ញា ឆ្នាំ 2021 នៃ ក្រសួងហិរញ្ញវត្ថុ ។

ក្នុងករណីធនាគារពាណិជ្ជ គ្រឹះស្ថានឥណទានផ្សេងទៀត និងអ្នកផ្តល់សេវាអន្តរការីទូទាត់មិនអនុវត្តតាម ពួកគេត្រូវបានដោះស្រាយតាមបញ្ញត្តិនៃប្រការ 1 មាត្រា 144 នៃច្បាប់ស្តីពីការគ្រប់គ្រងសារពើពន្ធលេខ 38/2019/QH14 ចុះថ្ងៃទី 13 ខែមិថុនា ឆ្នាំ 2019។

នាយកដ្ឋានពន្ធដារនៃសហគ្រាសធំទទួលខុសត្រូវចំពោះការជូនដំណឹងអំពីឈ្មោះ និងអាសយដ្ឋានគេហទំព័ររបស់អ្នកផ្គត់ផ្គង់បរទេសដែលមិនបានចុះឈ្មោះ ប្រកាស ឬបង់ពន្ធ ប៉ុន្តែអ្នកទិញទំនិញ និងសេវាកម្មបានធ្វើប្រតិបត្តិការទៅកាន់ការិយាល័យកណ្តាលនៃធនាគារពាណិជ្ជ គ្រឹះស្ថានឥណទានផ្សេងទៀត និងអ្នកផ្តល់សេវាអន្តរការីទូទាត់។ ជាមួយគ្នានេះ ត្រូវសម្របសម្រួលជាមួយធនាគារពាណិជ្ជ គ្រឹះស្ថានឥណទានផ្សេងទៀត និងអ្នកផ្តល់សេវាអន្តរការីទូទាត់ ដើម្បីអនុវត្តមាត្រា ៨១ នៃសារាចរណែនាំលេខ ៨០/២០២១/TT-BTC ចុះថ្ងៃទី ២៩ ខែកញ្ញា ឆ្នាំ ២០២១ របស់ក្រសួងហិរញ្ញវត្ថុ។

នាយកដ្ឋានពន្ធដារទីក្រុងហូជីមិញ ពិន័យជាប្រាក់ចំនួន 1,550 ពាន់លានដុងសម្រាប់ការបំពានពន្ធ

ការត្រួតពិនិត្យ និងសវនកម្មរបស់សហគ្រាសចំនួន ៣៨.៥១៤ ការបំពានជាច្រើនត្រូវបានរកឃើញ ដូច្នេះចំនួនទឹកប្រាក់ ៤.២២១ ពាន់លានដុងត្រូវបានណែនាំសម្រាប់ដោះស្រាយ។ ក្នុងនោះ ការប្រមូលពន្ធបន្ថែមមានចំនួន ១.៥៥០ ពាន់លានដុង ការកាត់ពន្ធលើតម្លៃបន្ថែមត្រូវបានកាត់បន្ថយចំនួន ១២២ ពាន់លានដុង និងការខាតបង់ត្រូវបានកាត់បន្ថយចំនួន ២.៥៥០ ពាន់លានដុង។ នេះគឺជាលទ្ធផលនៃការអនុវត្តការគ្រប់គ្រងពន្ធដារក្នុងរយៈពេល 5 ខែដើមឆ្នាំ 2023 ដោយនាយកដ្ឋានពន្ធដារទីក្រុងហូជីមិញ។

យោងតាមនាយកដ្ឋានពន្ធដារទីក្រុងហូជីមិញ ក្នុងរយៈពេល 5 ខែដំបូងនៃឆ្នាំនេះ នាយកដ្ឋានពន្ធដារបានធ្វើការត្រួតពិនិត្យចំនួន 4.019 នៅសហគ្រាស ដោយបរិមាណពន្ធប្រមូលបាន ពិន័យ និងបង្វិលសងវិញចំនួន 929 ពាន់លានដុង កើនឡើង 48% (បើធៀបនឹងរយៈពេលដូចគ្នាក្នុងឆ្នាំ 2022); កាត់បន្ថយការកាត់ពន្ធលើតម្លៃបន្ថែមចំនួន 116 ពាន់លានដុង; កាត់បន្ថយការខាតបង់ចំនួន 2.544 ពាន់លានដុង; មិនបានសងប្រាក់វិញ 15.3 ពាន់លានដុង; បច្ចុប្បន្នប្រមូលបាន និងបង់ចូលថវិការដ្ឋចំនួន ៥៣៩ពាន់លានដុង។

លើសពីនេះ នាយកដ្ឋានពន្ធដារទីក្រុងហូជីមិញក៏បានត្រួតពិនិត្យលើការប្រកាសពន្ធចំនួន ៣៨.៥១៤ នៅការិយាល័យពន្ធ ដោយចំនួនពន្ធតម្រូវឱ្យប្រកាសបន្ថែម និងកំណត់ចំនួន ១៦,១ ពាន់លានដុង កាត់បន្ថយការខាតបង់ចំនួន ៥,៤ ពាន់លានដុង កាត់បន្ថយការកាត់ចំនួន ៥,៨ ពាន់លានដុង។ ក្នុងនោះ ឯកសារចំនួន 330 តម្រូវឱ្យធ្វើសេចក្តីប្រកាសបន្ថែម ឯកសារចំនួន 212 ត្រូវបានកំណត់សម្រាប់ពន្ធ និង 374 ឯកសាររំលោភបំពានដែលបានស្នើឡើងសម្រាប់ការត្រួតពិនិត្យសហគ្រាស។

ក្រៅពីអធិការកិច្ច នាយកដ្ឋានពន្ធដារទីក្រុងហូជីមិញក៏បានធ្វើអធិការកិច្ចរបស់សហគ្រាសចំនួន ១៥៧ រកឃើញការរំលោភជាច្រើនជាមួយនឹងចំនួនទឹកប្រាក់នៃការជាប់ពន្ធ ការផាកពិន័យ និងការសងប្រាក់វិញចំនួន ៦០៥ ពាន់លានដុង កើនឡើង ១៩១%; ការកាត់បន្ថយពន្ធលើតម្លៃបន្ថែម 32 ពាន់លានដុង; ការខាតបង់បានកាត់បន្ថយចំនួន 733 ពាន់លានដុង; បច្ចុប្បន្នប្រមូលបាន និងបង់ចូលថវិការដ្ឋចំនួន ៥២៣ ពាន់លានដុង។

ប្រាជ្ញា

ប្រភព