Mejorar la eficacia del control interno, la auditoría y la inspección de las entidades de crédito

En los últimos tiempos, con el fin de garantizar que el sistema funcione de manera segura, sostenible y de conformidad con la ley, a través de actividades de seguimiento, inspección y examen, el Banco Estatal de Vietnam ha emitido periódicamente avisos y advertencias por escrito a las instituciones crediticias para que cumplan estrictamente con las regulaciones legales, las instrucciones del Banco Estatal y las direcciones de las autoridades competentes pertinentes.

Implementando la directiva del Primer Ministro en el Despacho Oficial No. 159/CD-TTg del 7 de septiembre de 2025 sobre la dirección de la gestión de la política fiscal y monetaria y la Resolución No. 273/NQ-CP del 9 de septiembre de 2025 del Gobierno sobre la reunión regular del Gobierno en agosto de 2025, el Banco Estatal celebró recientemente una Conferencia sobre control interno, auditoría e inspección de instituciones crediticias en 2025. Este es un paso importante para mejorar la calidad de la gobernanza, contribuyendo a mantener la estabilidad macroeconómica , controlar la inflación y asegurar los principales equilibrios de la economía.

Según la gobernadora del Banco Estatal, Nguyen Thi Hong, la estructura crediticia se ajusta en esencia a la orientación y dirección del Gobierno, el Primer Ministro y el Banco Estatal. Las actividades de la Junta de Control, la auditoría interna y los departamentos de inspección y supervisión de cumplimiento de las entidades crediticias han experimentado numerosos cambios positivos. Muchas entidades crediticias priorizan el control interno, reforzando la independencia de la auditoría interna; algunas han desarrollado modelos adaptados a su escala operativa, aplicado tecnología de datos y automatizado procesos para mejorar la transparencia y la objetividad.

En la Conferencia, el Banco Estatal instó encarecidamente a las entidades crediticias a seguir de cerca e implementar rigurosamente las directrices del Gobierno, el Primer Ministro y el Gobernador del Banco Estatal, especialmente en materia crediticia. Los bancos deben centrarse en la reducción de costos, la simplificación de procedimientos y la promoción de la transformación digital para crear las condiciones necesarias para reducir las tasas de interés de los préstamos. Los flujos de crédito deben dirigirse en mayor medida a los sectores productivos y empresariales, las industrias prioritarias, los motores tradicionales de crecimiento de la economía (inversión, exportación, consumo) y los nuevos motores de crecimiento, como la ciencia y la tecnología, la innovación, la economía digital, la economía verde, la economía circular, etc.

La gobernadora del Banco Estatal, Nguyen Thi Hong, habla en la conferencia.

Al mismo tiempo, las instituciones crediticias deben controlar estrictamente el crédito para áreas con riesgos potenciales; considerar proactivamente la financiación de proyectos clave factibles y eficaces, incluidos programas de crédito para préstamos de vivienda social, inversión en infraestructura, tecnología digital, apoyo para vincular la producción, el procesamiento y el consumo de arroz de alta calidad.

En materia de control interno, auditoría e inspección, el Banco Estatal enfatiza la necesidad de que el Consejo de Administración, el Directorio Ejecutivo y el Consejo de Supervisión de las entidades de crédito reconozcan adecuadamente la importancia y la función del control interno, la auditoría y la inspección y supervisión del cumplimiento, garantizando la correcta aplicación de las disposiciones de la Circular 13/2018/TT-NHNN (modificada y complementada) y las disposiciones legales pertinentes; considerándola una herramienta eficaz para la gestión de riesgos de las entidades de crédito. Las unidades deben revisar, emitir y modificar con prontitud la normativa interna, garantizar el cumplimiento de la ley y eliminar las superposiciones y la imprecisiones en la normativa.

Es necesario mejorar la calidad de la auditoría interna, por lo que es necesario desarrollar un plan de auditoría orientado al riesgo, centrado en áreas clave (concesión de grandes créditos, morosidad, inversión financiera, seguros, bonos corporativos, tecnologías de la información). La auditoría interna debe establecer claramente la causa, la responsabilidad y las recomendaciones específicas para gestionar cada infracción, lo que servirá de base para la gestión de riesgos. Asimismo, es necesario complementar y capacitar exhaustivamente a los recursos humanos de auditoría y supervisión en gestión de riesgos, análisis de datos, tecnología financiera, prevención del blanqueo de capitales y ciberseguridad.

En particular, la aplicación de la tecnología debe convertirse en una dirección clave. El uso del análisis de big data, la inteligencia artificial (IA) y la automatización de procesos facilitará que las actividades de auditoría se realicen de forma continua, se monitoreen en tiempo real y se alerte rápidamente sobre los riesgos.

Estas orientaciones reafirman la determinación del sector bancario de construir un sistema de instituciones crediticias seguro, transparente y moderno. Mejorar la calidad del control interno, la auditoría y la inspección no solo es un requisito de cumplimiento, sino también una base para que el sistema bancario acompañe el desarrollo sostenible de la economía, contribuyendo al logro de los objetivos establecidos por el Partido, la Asamblea Nacional y el Gobierno.

Hong Anh

Fuente: https://nhandan.vn/nang-cao-hieu-qua-cong-tac-kiem-soat-kiem-toan-va-kiem-tra-noi-bo-cua-to-chuc-tin-dung-post908172.html